ACCRINTM函数

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ACCRINTM函数

在 Microsoft Excel 中 ACCRINTM函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。

语法

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])

要点：　应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。

语法参数

Issue 必需。证券的发行日。

Settlement 必需。证券的到期日。

Rate 必需。证券的年息票利率。

Par 必需。证券的票面值。如果省略此参数，则 ACCRINT 使用 ￥1,000。

Basis 可选。要使用的日计数基准类型。

Basic　日计数基准

0 或省略　US (NASD) 30/360

1　实际天数/实际天数

2　实际天数/360

3　实际天数/365

4　欧洲 30/360 issue、settlement和 basis 将被截尾取整。

如果利率为 0 或票面价值为 0，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。

如果 basis < 0 或 basis > 4，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。

如果 issue ≥ settlement，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。

函数 ACCRINTM 的计算公式如下：

式中：

A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。

D = 年基准数。