信义银行是清末成立的华商银行，也是中国第一批倒闭的华商银行之一。该行的倒闭留下了许多需要妥善处理的难题，困扰着当时的地方官和当事人，著名学者马相伯也被牵连。过去金融史家对信义银行的了解很少，本文以所收集的资料对它作一系统的论述，从中能给我们一些有益的启示。

信义工商储蓄银行

信义工商储蓄银行

成立背景

清末自光绪二十三年（1897年）中国通商银行产生以后，自办银行渐成风气。信义银行就是在这种风气影响下较早成立的华商银行之一，但不到两年就经营失败。过去关于信义银行的著述都语焉不详，而且还有不准确之处。如徐珂《清稗类钞·农商类》中有《上海信义银行》一条，全文为： 光绪时，银行业大兴，私立者亦渐多。于是丹徒马良、尹克昌等合同志，集巨资，创立银行于沪。始惟发行兑换券，继有公债票，他处亦设之，不数年，以破产歇业。其取名信义者，固欲以信与义昭示大众也。

此条说信义银行在上海创立，实际上信义银行的总行设于镇江；信义银行一共只存在一年多，也不是“不数年”破产。至于“以信与义昭示大众”，则该行总理尹克昌的所作所为恰恰与其背道而驰。

又上世纪30年代上海通社编的《上海研究资料》续集《上海停歇各内国银行略史》中

介绍了信义工商储蓄银行（即信义银行），其中指出：

信义工商储蓄银行，总行设于镇江，开办于一九○六年（清光绪三十二年）。次年十月（清光绪三十三年九月）即于上海北河南路鹏程里镇江造纸公司设立代理处，嗣又改为分行。总董马良，总经理尹克昌，沪行经理郑善瑜。该行除经营商业储蓄等业务外，亦得发行钞票。一九○九年五月四日（清宣统元年三月十五日）该沪行发生提存挤兑风潮，虽经商务总会竭力设法，结果至六月四日（四月十七日）无法维持而停业，所有在上海发行的钞票，由沪道蔡乃煌移请商务总会筹垫银三万两于六月十八日至二十日（五月初一日至初三日）在公共租界会审公廨照兑。

其中有些也是错多对少，如银行成立的年份并不是1906年；信义银行上海分行的前身是否是代理处并无确证，而代理处设在镇江造纸公司则肯定是错的，因为当时镇江造纸公司就在镇江，上海并无分公司；沪行经理郑善瑜也不正确；会审公廨的兑银日期与实际日期相差一天，垫银的总数与实际数字不符等。

当时的《申报》对信义银行的报道（包括广告）特别详细，足可以了解该银行的设立和倒闭的全过程。以下主要以《申报》的资料为依据，对此作一系统的论述。

倒闭原因

盲目发展，夸大宣传信义银行是镇江人尹克昌（寿人）、马良（相伯、湘伯）发起创办的，实际掌权人是尹克昌，银行倒闭的责任人主要是他。

尹克昌曾任内阁中书，办银行时是候选道，自称“镇江府绅士”。他先在镇江发起招股成立了镇江造纸公司（简称“镇江纸厂”），自任总理。光绪三十三年（1907年）创办银行，初名为“商办镇江信义工商储蓄银行”，后取消“工商”二字，习称“信义储蓄银行”，简称“信义银行”。虽名“储蓄银行”，仍兼办商业银行业务。总理尹克昌，总董马良。镇江信义银行于八月初十日（9月17日）开业，八月初八日上海《申报》刊有“商办镇江信义工商储蓄银行”的如下广告：

本银行为便利苏、常、扬、镇，长江里下河各处士、农、工、商起见，特创信义银行，已禀度支部立案，农工商部注册，在镇江西柏街开张。依镇江市面情形，凡存款均照十二个月起利，与别银行仅发周息十个月者不同。在本行存款者，长年月息六厘，六个月者月息五厘，三个月者月息四厘半，存付无定期者月息三厘半。如六个月未经付利者，即将利作本，即日利上生利。并备有支解部，以便存款之人随时随意自行写发支票，由本人或别人在本银行支付。所存之银依期交付，与钞票一样通行，诚为内地绅富官商所不可少之第一要事。另有婚嫁储金、养老储金各法。如有父母为其子女，自其初生之年起，每年到行存银十四元二角九分，满二十年可付还婚嫁费五百元。少壮之人为其父母，或为其本身，每年来行存银二十八元五角九分，二十年后即可付还娱老费一千元。以上二款如未满二十年，而本人因有他事取回应用者，本行仍照周息四厘付还该存户本利。其余良法美意不可尽述。诸君光顾，请就近来本行照章委办。道远者请赐函交邮政局或妥实信局送回本行，均一律照办妥善。

广告中提出“凡存款均照十二个月起利，与别银行仅发周息十个月者不同”，好像信义银行的存款要比别的银行多付二个月利息。但光绪三十一年成立的信成银行先已宣布“定期存款无论零存趸付或趸存零付，每年均照十二个月算，闰月不计”，说明别的银行并非都是按十个月计算利息的。实际上信义银行的存款利率并不比别的银行高，如以定期五年以上的存款为例，信义银行规定月息为1分。照此推算，存款100元，一年的利息是12元，五年是60元。但信成银行规定存款100元的五年利息共68.2元，仍高于信义银行。

广告提出的零存整取办法有婚嫁储金和养老储金，后来还加一种修学储金。这些也都非信义银行所首创。信成银行已经实行修学预备储金、学资储金、婚嫁储金和养老储金四种零存整取办法，信义银行的三种抄自信成银行，所规定的存取金额和期限完全一样。

信义银行成立后不久，即在一些地区设立分行。至光绪三十四年正月，已设上海、汉口、武昌、北京、长沙、湘潭、芜湖、宜昌、扬州九处，三月又增加南昌、重庆两处。信义银行的股本一共只有20万元（见后），一下子开出1家总行，11家分行，后来还说在新加坡开设了分行，20万元资本如何分配得过来？其盲目扩充显而易见。信义银行总行和分行以及各分行之间业务联系并不密切，基本上是各自为政，这20万元不过是用来应付注册的数字，并不反映全行的实际资本。各总分行中，上海信义银行的地位最为重要，业务由尹克昌直接掌管。

信义银行发行过的相关票证

光绪三十三年十一月三十日（1908年1月3日），信义银行发行债票。债票有5元、10元、50元、100元四种，年息5厘，通行于上海、镇江、汉口、武昌、扬州、清江、北京、天津、长沙、苏州、南京、九江、芜湖、沙市、宜昌、重庆、湘潭、常德、益阳、镇江、福州、厦门、香港、广州各处。购买可用汇兑办法，免收汇费。银行刚成立不久，发行债票的地区如此广大，很难收到实际效果。后来银行倒闭，遗留问题中并无债票一项，可见债票即使有发行，数量也极少。

销售价格：16,000元

还有铜圆券