业务定义(概述 产品简介)

适用对象(特点和优势 条件)

操作步骤(所需资料 贴现利息 不带息 带息 贴现收款)

业务定义

概述

商业汇票贴现，是指商业汇票的持票人，将未到期的商业汇票转让给银行或非银行金融机构，银行或非银行金融机构按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的票据融资行为。

产品简介

为全面解决中小企业在日常贸易采购中资金融通的需求而提供的融资产品。在该产品中，企业作为商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给中国银行的融资行为。目前该产品的主要种类有银行承兑汇票、商业承兑汇票保贴、买方（协议）付息贴现、委托代理贴现等。

适用对象

能证明票据合法取得，具有真实贸易背景，具有短期融资需求的企业法人及其他经济组织。

注：个人不可以办理贴现

特点和优势

1、新辟融资渠道；

2、减少应收票据，增加企业现金流；

3、低成本融资，降低企业财务费用；

4、提高资金周转速度，提高资金使用效率；

5、规范债权债务关系。

条件

一、商业汇票贴现申请人在贴现银行开立存款账户；

二、商业汇票贴现申请人与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系；

三、申请贴现的商业汇票合法有效，未注明“不得转让”、“质押”字样；

四、商业汇票的承兑人贴现银行信贷管理规定的准入条件。

五、对不符合信用贷款条件的商业承兑汇票贴现还必须有足值合法的担保资产。

商业汇票贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长期限不得超过6个月。贴现主要用于贴现申请人的短期资金周转。

操作步骤

1. 贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；

2. 票据营业部对贴现材料进行审查；

3. 双方签订业务合同；

4. 票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。

商业汇票贴现办理流程：申请与受理→商业汇票贴现调查→贴现审查与审批→贴现办理→贴现按期收回。

所需资料

1. 企业法人营业执照副本及正本复印件，企业代码证复印件（首次办理业务时提供）；

2. 经办人身份证原件及经办人和法定代表人身份证复印件；

3. 经办人授权申办委托书和贴现申请书；

4. 贷款卡（原件或复印件）、密码以及划款帐户证明；

5. 商业汇票及其正反面复印件；

6. 交易合同原件及其复印件；

7. 相关的税务发票原件及其复印件；

8. 上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表；

9. 票据营业部所要求的其他材料。

贴现利息

贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。

实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前1日的利息计算。

承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期。

不带息

贴现利息=票面金额×贴现天数×日贴现率 日贴现率=月贴现率÷30

贴现金额=票面金额-贴现利息

带息

到期值=票面金额×期限×票面利息/360

贴现利息=到期值×贴现天数×日贴现率 日贴现率=月贴现率÷30

贴现金额=到期值-贴现利息

贴现收款

贴现到期，贴现银行应向付款人收取票款。

不获付款的，贴现银行应向其前手追索票款。

贴现银行追索票款时可从贴现申请人的存款账户直接收取票款。