| 词条 | 企业内部控制配套指引操作指南 |
| 释义 | 图书信息书 名: 企业内部控制配套指引操作指南 作 者：李书峰，李孟青，李璐琳 出版社： 中国市场出版社 出版时间： 2010-6-1 ISBN: 9787509206553 开本： 16开 定价: 46.00元 内容简介本书对以新颁布企业内部控制配套指引为指导，以防范和化解企业经营管理风险为重点，对企业内部控制流程进行全面系统梳理，对于上市公司现行企业内部控制的经验进行了充分的总结。 全书由五篇构成，第一篇总论主要介绍了企业内部控制的历史背景和介绍了企业内部控制基本规范，第二至三篇主要是对新颁布的18项企业内部控制应用指引进行了分析；第四篇对企业内部控制评价指引和企业内部控制审计指引进行了分析，内容全面完整。 本书的每一章在对企业内部控制环节分析的基础，剖析了各环节的主要风险控制点，并对每环节的流程进行了分析，最后结合企业实际情况，并出了相关的操作指南的示例。这些示例既是企业控制配套指引可操作性的延伸，又是对现行上市公司内部控制经验总结的升华，对于企业内部控制的建设具有直接的指导作用。 图书目录第一篇 概论 第一章 企业内部控制的演进与发展 第一节 现代企业内部控制的产生与发展 第二节 我国企业内部控制的发展和深远意义 第二章 建立和健全企业内部控制制度，夯实市场经济发展基础 第一节 企业内部控制制度是夯实市场经济发展的制度基础 第二节 树立全新的理念，构建现代企业内部控制制度 第二篇 企业内部控制内部环境类应用操作指南 第三章 企业组织架构 第一节 企业组织架构与风险识别 第二节 公司治理结构及其运行 第三节 公司内部机构及其运行 第四节 企业组织架构示例 第五节 案例分析 第四章 企业发展战略 第一节 企业发展战略及其风险 第二节 企业发展战略的制定 第三节 企业发展战略实施 第四节 案例分析 第五章 企业人力资源内部控制管理 第一节 人力资源内部控制概述及风险识别 第二节 人力资源管理流程控制 第三节 人力资源内部控制示例 第四节 案例分析 第六章 企业社会责任 第一节 企业社会责任概述及风险识别 第二节 履行社会责任的方式 第三节 企业社会责任内部控制示例 第四节 案例分析 第七章 企业文化内部控制管理 第一节 企业文化概述及风险识别 第二节 企业文化建设流程控制 第三节 企业文化评估流程控制 第四节 案例分析 第三篇 企业内部控制活动类应用操作指南 第八章 企业资金活动内部控制管理 第一节 资金活动控制的概述与风险识别 第二节 企业筹资活动的资金管理控制 第三节 公司投资活动的资金控制活动 第四节 企业营运资金管理控制 第五节 企业资金管理活动内部控制制度示例 第六节 案例分析 第九章 企业采购业务内部控制管理 第一节 采购业务概述及风险识别 第二节 购买流程控制 第三节 付款流程控制 第四节 采购业务内部控制示例 第五节 案例分析 第十章 企业资产内部控制管理 第一节 资产管理概述及风险识别 第二节 存货管理流程控制 第三节 固定资产管理流程控制 第四节 无形资产管理流程控制 第五节 资产管理内部控制示例 第六节 案例分析 …… 第四篇 企业内部控制手段类应用操作指南 第五篇 企业内部控制评价与审计操作指南 参考文献 |
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