| 词条 | 流动资金贷款 |
| 释义 | 流动资金贷款流动资金贷款是为满足您在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款；按贷款方式可分为担保贷款和信用贷款，其中担保贷款又分保证、抵押和质押等形式；按使用方式可分为逐笔申请、逐笔审贷的短期周转贷款，和在银行规定时间及限额内随借、随用、随还的短期循环贷款。 流动资金贷款作为一种高效实用的融资手段，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点，因此成为深受广大客户欢迎的银行业务。 § 发展历程 流动资金贷款分析表1.银行统一管理流动资金的主要内容。 从1983年开始，银行统一管理流动资金以后， 对流动资金的管理采取了一些新的措施，主要有： (1)企业的国拨流动资金仍然留给企业。由银行进行管理。 在企业之间对国拨流动资金进行适当调剂， 对国拨流动资金，实行有偿使用。 (2)改进企业流动资金定额或计划的核定办法。 改按平均先进的销售收入资金率(或销售成本资金率) 核定，每年按销售计划调整一次。 商业企业根据购销计划核定周转库存额，银行实行“存贷分户”管理。 (3)考核企业的流动资金使用情况，对定额(或计划)以内的贷款， 实行统一利率，取消定额内低息贷款； 对超定额(或超计划)贷款，实行加息或“浮动利率”。 (4)根据国家的经济政策，对不同的行业、企业和产品实行差别利率。 (5)建立企业补充自有流动资金制度 一是新建、扩建企业投产需要的流动资金， 原则上哪一级安排基建投资的，由哪一级负责解决。 国家预算内新建扩建的企业，正式投产需要的流动资金， 可暂由银行贷款解决。地方、 部门和企业用自筹资金建设的企业，必须自筹30 ％的自有流动资金， 银行才给予贷款。合资联营企业， 由合资联营各方按合资比例筹集和补充铺底的流动资金。 二是小型企业和供销饮食服务企业， 按照集体企业的办法， 自己补充一定比例的自有流动资金。 三是实行利润包干和承包的企业， 在企业生产发展基金中拿出10－30％， 用于补充自有流动资金。 四是实行利改税的企业，在留给企业支配的利润中，规定一定比例用于补充自有流动资金。 (6)对于银行统一管理流动资金前企业的资金损失，进行统一处理。 2.流动资金贷款的管理。 根据需要，银行统一管理流动资金阶段， 流动资金贷款管理方式发生了新的变化，主要分为以下两个阶段： (1)1983年－1986年， 银行流动资金贷款管理基本是沿袭过去定额和超定额管理方式，实行按审定的年 (季) 度流动资金计划占用额或商品周转库存限额掌握发放的原则，将流动资金贷款分为定额贷款和超定额贷款， 流动资金定额按销售资金率核定， 对超定额贷款实行浮动利率或加息。 (2)1986年－1990年银行流动资金贷款改为按资金用途划分， 分为流动基金贷款，工业周转贷款， 临时和结算贷款。 流动基金贷款(铺底贷款) 是银行为解决国有企业自有流动资金达不到国家规定比例而存在的资金差额所发放的贷款，是垫付性贷款。 人民银行统一管理国有企业流动资金贷款后， 财政停止对企业增拨流动资金， 企业自有流动资金主要靠企业自行增补。 由于企业内部自有流动资金积累和补充机制不健全，资金补充一直很少， 加上企业生产规模的不断扩大， 导致企业自有流动资金在定额流动资金占用总额中所占的比例越来越小，缺口越来越大，也越来越难以达到国家规定的比例，对银行贷款的依赖性越来越强，短期借款被长期使用，贷款到期不能归还。为解决企业自有流动资金不足和短期借款长期占用的问题，1986年中国工商银行对国有工交企业开办了流动基金贷款，期限2－3年。 流动基金贷款的发放额度是以银行规定的自有流动资金比例与企业实际自有流动资金比例的差额来掌握的。工业企业自有流动资金应有额，以上一年定额流动资金实际平均占用额为基础，生产企业按70％， 国有物资供销企业按50％计算。 工业周转贷款，是指银行对工业企业为完成当年生产、经营计划，超过自有流动资金的正常的、 合理资金需要而发放的贷款。这种贷款方式的特点是以销定贷，银行根据企业的销售计划和资金周转情况， 核定流动资金的占用水平， 考虑企业自有资金后确定周转贷款额，这种贷款期限为一年，贷款额度一般是一年一核定， 一年一调整，到期办理借新还旧。 临时贷款指对企业在生产经营过程中， 因季节性临时性超过银行核定的年度周转计划的短期资金需要而发放的贷款，贷款期限一般不超过6个月。 贷款发放采取逐笔核贷，额度按企业季节性临时性资金需要确定， 利率上浮10－20％。 结算贷款是银行对工商企业向异地销售产品、采购物资，采用托收承付信用证和汇兑结算所需要的在途资金发放贷款，贷款额度一般由银企商定， 根据企业一定时期托收金额， 确定对结算贷款的发放和收回并定期调整，一般3天调整一次。期限一般托收承付结算凭证的传递和银行内部办理手续的时间为准。 § 贷款种类 1、流动资金贷款按贷款期限分：临时贷款、短期贷款、中期贷款等。 （1）临时贷款 临时贷款是指期限在3个月（含3个月）以内的流动资金贷款，主要用于企业一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足； （2）短期贷款 短期贷款是指期限为3个月至1年（不含3个月，含1年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需求； （3）中期贷款 中期贷款是指期限为1年至3年（不含1年，含3年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金贷款。 2、流动资金贷款根据其担保方式不同，可以分为信用贷款、第三方保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 流动资金贷款根据其不同用途，还包括证券公司其它类贷款，主要包括不动产抵押贷款、存单质押贷款、担保贷款和信用贷款等，用于解决证券公司固定资产购置、营业部装修等公司发展需要。 § 币种期限 1、币种和期限 流动资金贷款分为人民币和外币两种。其贷款期限主要根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金实力，由借贷双方协商确定，一般不超过1年，特殊情况最长期限不超过3年 (含3年)。 2、利息计算 人民币流动资金贷款价格按照人民银行有关贷款利率管理规定执行。流动资金贷款有两种利率可供选择：一种是固定年利率，逢利率调整不予变动；二是浮动利率（可以按1个月、3个月、6个月或9个月浮动）。 § 业务流程 办理流程1、提出借款申请。企业向银行提出流动资金贷款申请，并提供企业和担保主体（若有必要）的相关材料。 2、签署借款合同和相关担保合同。企业的贷款申请经深圳发展银行审批通过后，银行与企业需要签订所有相关法律性文件。 3、按照约定条件落实担保、完善担保手续。根据银行的审批条件和签署的担保合同，如果需要企业提供担保的，则需进一步落实第三方保证、抵押、质押等具体的担保措施，并办妥抵押登记、质押交付（或登记）等有关担保手续，若需办理公证的还需履行公证手续等。 4、发放贷款。在全部手续办妥后，银行将及时向企业办理贷款发放，企业可以按照事先约定的贷款用途合理支配贷款资金。 5、归还贷款。企业须按照约定及时足额偿还贷款。 § 申请条件 根据《贷款通则》，贷款对象应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。 借款人应具备的基本条件包括： 1. 恪守信用，有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿； 2. 除自然人外，应当经工商行政管理机关（主管机关）办理年检手 3. 已经开立基本账户或一般存款账户； 4. 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不超过净资产的50%； 5. 资产负债率符合贷款人的要求； 6. 申请中长期贷款的、新建项目的企业法人所有者权益与所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。 有下列情形之一者，工商银行不对其发放贷款： 1. 不具备贷款主体资格和基本条件； 2. 生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目； 3. 违反国家外汇管理规定； 4. 建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件； 5. 生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可； 6. 在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保； 7. 有其他严重违法经营行为。 申请所需材料 书面的贷款申请及董事会同意申请贷款的决议（如需）；《公司章程》、《营业执照》、法人代表证明；企业财务报表；贷款用途证明资料（如购销合同）；有关担保和抵、质押物资料；《贷款证》；以及银行认为需要提供的其它资料。 § 中国状况 中国国内流动资金贷款比例过高 中国商业银行体系在流动资金提供方面可能是世界上最多的，虽然有很多对银行贷款的抱怨，贷款资源的配置问题始终需要解决，同时债务部分比例失调蕴涵着金融风险，要想办法予以解决。 流动资金占GDP比例较高 在中国经济中，与世界情况相比，中国是商业银行提供流动资金比例最高的国家之一，流动资金也是有风险的，比如产品是否能够销售出去。但是在中国形成这么一个概念，就是流动资金可以完全依靠银行，中国流动资金占GDP70％以上，有些国家只有中国的一半左右，还有的只有中国的1／3。 流动资金贷款这么大主要有两方面原因：原材料库存，中间材料库存很大；企业自有资金如公积金、保留利润等被大量用于扩大再生产、基本建设等投资，造成流动资金就在很大程度上依赖银行。 § 参考资料 [1] 新浪网 http://finance.sina.com.cn/roll/20040709/1047861039.shtml [2] 金融界 http://www.jrj.com.cn/newsread/detail.asp?newsid=858037 [3]搜钱网 http://www.souqian.com/ |
| 随便看 |
百科全书收录594082条中文百科知识，基本涵盖了大多数领域的百科知识，是一部内容开放、自由的电子版百科全书。