| 词条 | 内部控制与企业风险管理 |
| 释义 | 背景当财务部门审批销售部门的差旅费或交际应酬费时，总听到销售人员在抱怨：审的也太严了吧，我们在前面冲锋陷阵，你们反而在后边拉我们后腿。 在对供应商进行招投标的过程中，采购部门认为处处按照采购部门的规章制度办事，怎么到了法务部或管理部，选中的供应商就迟迟批不下来呢？ 公司管理层天天说风险，为什么员工对风险却没什么概念？是领导在危言耸听，还是风险管理和控制就是领导的事儿。 制度整合了，流程也更新了，但在执行的过程中，反而觉得比以前更麻烦了，花的时间更多了。 …… 类似的困惑和问题一定还有不少，它们都和企业的内部控制与风险管理体系息息相关。 目的掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统 对象财务总监及其他相关的高级管理人员 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员 财务与其他职能部门的经理和管理人员 内容缺乏内部控制的企业常见原因分析 对内部控制相关理论的全面介绍 控制环境 内部控制的实质——风险管理 内部控制活动 内部审计简介 职业舞弊 内控的建立和执行 萨奥法案及公司治理 图书信息内部控制与企业风险管理 作 者： 胡为民 编著 出 版 社： 电子工业出版社 出版时间： 2009-8-1 字 数： 248000 开 本： 16开 I S B N ： 9787121093814 定价：￥35.00 内容简介2008年6月28日，财政部联合其他部委发布了《企业内部控制基本规范》，该规范将于2010年1月1日起首先在上市公司范围内施行，并鼓励非上市的其他大中型企业执行。上市公司和其他大中型企业都亟需建立内部控制制度，完善内部控制体系。本书从案例的角度来呈现内部控制制度缺失给公司造成的损失，并用内部控制的一些相关规范和知识来分析内控失效的原因，直观地给后来者警醒和经验。本书分为战略篇、财务篇、运营篇、市场篇、法律篇，共计有19个知名公司的案例。 作者简介胡为民，中欧国际工商学院高级工商管理硕士，深圳市迪博企业风险管理技术有限公司创始人，深圳证券交易所创业培训中心讲师。迪博是一家提供内部控制/全面风险管理解决方案的服务商。包括内部控制/风险管理体系建设以及信息化解决方案。 胡为民先生曾为中国中铁、中国铁建、葛洲坝集团、东风汽车、桂柳工、国家电网英大证券等数十家集团公司和上市公司提供过咨询服务，在内部控制，风险管理咨询及软件开发方面积累了丰富的实践经验。 应国务院国有资产监督管理委员会的邀请曾多次给中央企业、地方国资委和地方国有企业讲授风险管理。应中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的邀请给上市公司CFO讲授内部控制。参与财政部《内部控制评价指引》及《内部控制应用指引》的修订工作。 参与财政部内部控制的主要课题：《信息技术内部控制指引与典型案例研究》、《关联交易内部控制指引与典型案例研究》、《企业并购内部控制指引与典型案例研究》、《对子公司内部控制指引与典型案例研究》。 主持研究并发布了《中国上市公司2008年内部控制白皮书》、《中国上市公司2009年内部控制白皮书》。 目录第1部分 战略风险篇 TCL海外并购之痛 引言 TCL的海外扩张之路 案例点评 结语 华源制药疯狂并购引爆危机 引言 华源危机始末 案例点评 结语 澳柯玛盲目多元化酿苦果 引言 澳柯玛的花开花谢之路 案例点评 结语 摩托罗拉核心竞争力与市场的相互迷失 引言 帝国兴亡史 案例点评 结语 第2部分 财务风险篇 四川长虹海外应收账款事件警示 引言 长虹海外应收账款事件始末 案例点评 结语 日本三洋因会计舞弊元气大伤 引言 三洋造假案始末 案例点评 结语 帕玛拉特“牛奶帝国”神话的终结 引言 乳品巨头的兴与败 案例点评 结语 第3部分 运营风险篇 “奶粉老大”三鹿的猝死 引言 “奶粉老大”三鹿的崛起和灭亡 案例点评 结语 三九帝国梦：一个人的独舞 引言 三九帝国的兴衰史 案例点评 结语 佛山利达玩具厂老板之死 引言 佛山利达玩具厂的前世与今生 案例点评 结语 五谷道场的“非”常之道 引言 五谷道场的快速衰落之谜 案例点评 结语 杭萧钢构天价订单之谜 引言 杭萧钢构的天价订单与违规之路 案例点评 结语 法国兴业银行的巨额损失 引言 法国兴业银行欺诈案回顾 案例点评 结语 第4部分 市场风险篇 第5部分 法律风险篇 |
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