应收冲应付

债权和债务进行冲销，也就是应收款与应付款之间的冲销，使用应收冲应付进行处理。

在应收系统和应付系统都已经启用的情况下，才可以将债权和债务进行核销。

在金蝶EAS的主界面，选择〖财务会计〗－>〖应收账款〗－>〖核销管理〗－>〖应收冲应付〗，系统将会进入如下界面：

如图，财务组织默认为当前财务组织，并且不允许修改；

主对账方和辅对账方需要分别进行选择。可以选择为同一个往来户，也可以选择为不同的往来户。当选择的主对账方和辅对账方的往来户为同一个往来户时，或者虽然选择为不同往来户，但是通过业务分析码进行了关联，系统将核销记录存储为应收冲应付核销记录；当选择的往来户不相同，并且没有通过业务分析码进行关联，系统将核销记录存储为应收冲应付转销记录。

设置好过滤条件后，点【确定】，进入对账界面：

过滤出来的主对账方数据显示在对账界面的上方；辅对账方数据显示在对账界面的下方。

应收冲应付时，主对账数据可以为：蓝字应收单、红字应收单；辅对账方数据可以为蓝字应付单、红字应付单；

工具栏上的自动核销，是由系统自动查找应收单与应付单的匹配数据，进行核销。自动核销只支持同币种的核销。要求主对账方和辅对账方的币别相同，才可以自动核销。自动核销时，系统先比较主对账方与辅对账方所有数据的原币金额合计的大小。如果主对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与辅对账方进行核销；如果辅对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与主对账方进行核销。核销后，金额大的一方将剩下部分未核销数据。

工具栏上的手工核销，是由用户手工选择要核销的单据分录、确定要核销的金额后，点“手工核销”按钮，系统才进行核销。

手工核销同时支持同币种核销和异币种核销。同币种核销的核销条件是：主对账方的本次原币核销金额合计=辅对账方的本次原币核销金额合计。当用户选择的主、辅方本次核销金额合计不相等时，系统将不允许核销，并且给出提示。用户也可以只选择主对账方数据，不选择辅对账方数据，进行核销。核销条件是，主对账方的本次原币核销金额合计=0；用户也可以只选择辅对账方数据，不选择主对账方数据，进行核销。核销条件是，辅对账方的本次原币核销金额合计=0。也就是说，系统支持红蓝单对冲。

异币种核销时，也需要用户选择的本次核销原币，系统根据单据汇率计算得到本位币，将辅对账方与主对账方的本次核销本位币金额的差异作为汇兑损益，并且提示用户“本次核销将产生汇兑损益**，是否确认进行核销？”用户点“确定”，系统保存本次对账结果，并且记录汇兑损益。

同币种核销的汇兑损益的处理原理与异币种核销的汇兑损益处理相同，只不过系统不会给出提示，直接保存了汇兑损益结果。

“全选”工具按钮：对所有过滤出来的单据分录进行选择；

“全清”工具按钮：对所有选中的单据分录取消选择；

“本次对账结果”工具按钮：使用该按钮对本次对账结果进行查询。

“历史对账查询”工具按钮：使用该按钮对历史对账结果进行查询。该按钮与使用对账记录查询菜单的作用相同。

“联查单据”工具按钮：使用该按钮对选中的单据进行查看，可以在对账前了解单据的详细情况。