商业信用风险的含义

商业信用风险是指在以信用关系为纽带的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性，其最主要的表现是企业的客户到期不付货款或者到期没有能力付款。

企业最大的、最长远的财富是客户，然而企业最大的风险也来自客户。很多公司由于应收账款回收不力，轻则造成企业的流动资金紧张，重则造成公司大笔坏账损失，导致经营困难。在当今买方市场的经济环境下，市场竞争日益白热化，企业必须不断扩张信用以扩大市场份额，但企业又必须最大限度地减少坏账以降低成本，提高盈利水平，企业始终面临着这样的进退两难的困境。为此，在日趋激烈的市场竞争中，企业必须清醒地认识到自身面临的商业信用风险，以保证企业持续发展和顺利经营。

商业信用风险的表现

在现代经济社会，商业信用逐渐被认可并接受，建立在商业信用基础上的商业活动越来越多，由此而产生的应收账款亦与日俱增。商业信用风险就表现在企业应收账款无法收回，产生坏账、呆账，造成资金供求的矛盾，引起资金链的断裂，最终导致破产。

我国商业信用的缺失状况

当前我国在商业信用方面主要存在以下一些问题：

(一)企业之间相互拖欠

(二)企业合同违约率高

(三)假冒伪劣产品多

(四)政府信用及法律威严受到考验

商业信用风险的危害

(一)商业信用风险对企业造成的危害

1、企业资金损失严重

2、企业资金链断裂的系统风险

3、商业信用缺失使企业形象受损

(二)商业信用缺失对宏观经济秩序和经济制度的危害

1、商业信用缺失使经济秩序混乱

2、商业信用缺失使国家蒙受巨大损失

3、商业信用缺失导致社会相关制度的扭曲

商业信用风险管理是现代企业提升企业利润、增加企业经营性现金流量的重要手段，直接决定了企业能否以正确的产品、通过策略的方式为战略的客户提供销售，并有效及时实现回款的必要条件。

随着越来越多的中国企业从传统的生产导向型企业转型为市场导向型企业，在越来越激烈的市场竞争中，最大程度实现有效销售将是每一个企业走向卓越的必然选择。正略铭诚商业风险管理咨询团队帮助企业根据市场需求制定及时、准确的信用管理战略，架构以竞争为导向的信用风险管理组织，制定快速、有效的信用评价体系和制度，优化企业的销售管理流程，再造信用风险管理流程，并对流程执行和实施进行辅导和协助，以保证系统性地提高客户的经营绩效。

中国企业常见商业信用风险管理问题举例

1． 没有明确的信用管理战略指引信用管理政策

2． 没有权责明确的部门或专人加以管理

3． 企业内部人员信用风险意识相对薄弱

4． 缺乏必要的信用管理知识与技能

5． 缺乏完善的客户信息管理和更新方法

6． 信用风险管理流程不够规范、严谨

7． 信用管理评价体系不够科学和易操作性

8． 缺乏针对行业或产品细分的信用管理策略

9． 没有完善的信用风险管理制度保证

总之，企业的信用管理需要解决三大类

1．信用风险管理基础不够牢固

· 由于内控体系的推动，企业信用风险管理的基础不够完善；

· 根据内控和要求重新制定和修订的制度，使信用风险管理相关支持文件相对完整；

· 按公司发展战略的目标和新要求，信用风险管理体系仍需进一步规范化。

2．信用风险管理效率有待进一步提升

· 部分信用风险管理流程环节过长或者脱节；

· 跨部门流程涉及的部门职责不够明确；

· 多部门推动在特定条件性下造成流程运行当中的扯皮。

3．信用管理的规范性有待提高

· 基于内控体系的从销售到回款的流程是公司的重要流程，要求具有统一性和规范性；

· 部分部门内部管理和信用管理体系流程的实施标准存在一定差别。

正略铭诚商业信用风险管理咨询方法论

正略铭诚认为，企业是对市场需求的反应系统。差异化经营的基础来自于对市场需求和竞争程度的深度挖掘和理解，通过制定信用管理战略对企业的各项业务进行重新的定位规划出各业务的价值链和风险环、制定出相应的信用管理组合策略，然后再根据制定的信用管理战略并围绕客户有效地架构信用评价体系，基于评价体系而应用的信用政策、信用标准和信用条件，配置各种资源以建立有效的信用管理体系，最后通过有效的信用管理流程和有力的执行信用管理制度完成销售的传递和应收账款的实现。在整个过程中，正略铭诚坚持信用管理是财务风险管理与成功营销的基础，而完善的方法、体系和流程则是财务风险管理与成功营销的保障。

正略铭诚商业信用风险管理咨询解决方案

通过信用管理战略的制定，进行信用管理组织和体系的构建，结合科学易操作性的信用管理评价标准，完善的信用管理制度。

· 基于公司战略的公司信用战略规划

· 基于业务规划的细分信用管理策略规划

· 信用管理体系优化和变革管理

· 信用管理流程重组和组织设计

· 基于信用管理价值提升的新业务（产品）开发与营销组合策略

· 基于市场竞争因素的客户信用评价方法

· 营销策略实施与执行辅导

· 客户档案和客户关系管理正略铭诚商业信用风险管理咨询解决方案特色优势　1．综合性管理咨询的体系。正略铭诚将会充分发挥其在多领域多专业经典管理咨询的优势，使信用管理这个细分领域中具备更宏大的视野，确保信用管理的先进性和全面性，正略铭诚的专业咨询顾问将从多视角考虑企业的信用管理风险和收益，确保在风险有效管理的基础上得到最大程度的收益；

2．落地性强可执行性强。正略铭诚有长期的应收账款风险管理经验，具有由下而上的信用风险管理实践检验基础，涉及各个业务部门、岗位的改造和变化，落地性和可执行性成为项目判断成功的关键，正略铭诚在信用管理的落地性和可执行性方面来积累了丰富的经验；

3．指标性突出。正略铭诚信用管理的项目将协助企业在赊销成本管理、决策速度提升、DSO缩短、逾期和坏账率下降、增加经营性现金流量等方面实现指标量化和业绩的提升；

4．资深的专家团队。正略铭诚的专业咨询顾问均毕业于国内外著名高校，对于企业信用管理有着深刻的研究；同时独有的行业专家组在各个行业内均拥有丰富的实践经验，必将为企业信用管理带来全方位的优化；

5．正略铭诚在国内多个企业拥有信用管理咨询的成功经验，这将帮助我们更好的为企业提供服务，满足企业的提升需求。