| 词条 | 年金保险 |
| 释义 | 年金保险是指，在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险，同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险，但生存保险金的给付，通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式，因此称为年金保险。 主要特点年金保险 1、投保人要在开始领取之前，交清所有保费，不能边交保费，边领年金。 2、年金保险可以有确定的期限，也可以没有确定的期限，但均以年金保险的被保险人的生存为支付条件。在年金受领者死亡时，保险人立即终止支付。 3、投保年金保险可以使晚年生活得到经济保障。人们在年轻时节约闲散资金缴纳保费，年老之后就可以按期领取固定数额的保险金。 4、投保年金保险对于年金购买者来说是非常安全可靠的。因为，保险公司必须按照法律规定提取责任准备金，而且保险公司之间的责任准备金储备制度保证，即使投保客户所购买年金的保险公司停业或破产，其余保险公司仍会自动为购买者分担年金给付。 种类个人养老保险这是一种主要的个人年金保险产品。年金受领人在年轻时参加保险，按月缴纳保险费至退休日止。从达到退休年龄次日开始领取年金，直至死亡。年金受领者可以选择一次性总付或分期给付年金。如果年金受领者在达到退休年龄之前死亡，保险公司会退还积累的保险费(计息或不计息)或者现金价值，根据金额较大的计算而定。在积累期内，年金受领者可以终止保险合同，领取退保金。一般说来，保险公司对个人养老金保险可能会有如下承诺： 1、被保险人从约定养老年龄(比如50周岁或者60周岁)开始领取养老金，可按月领也可按年领，或一次性领取。对于按年领或按月领者，养老金保证一定年限(比如10年)给付，如果在这一年限内死亡，受益人可继续领取养老金至年限期满。 2、如果养老金领取一定年限后被保险人仍然生存，保险公司每年给付按一定比例递增的养老金，一直给付，直至死亡。 3、交费期内因意外伤害事故或因病死亡，保险公司给付死亡保险金，保险合同终止。 定期年金保险这是一种投保人在规定期限内缴纳保险费，被保险人生存至一定时期后，依照保险合同的约定按期领取年金，直至合同规定期满时止的年金保险。如果被保险人在约定期内死亡，则自被保险人死亡时终止给付年金。子女教育金保险就属于定期年金保险。父母作为投保人，在子女幼小时，为其投保子女教育金保险，等子女满18岁开始，从保险公司领取教育金作为读大学的费用，直至大学毕业。 联合年金保险这是以两个或两个以上的被保险人的生命作为给付年金条件的保险。它主要有联合最后生存者年金保险以及联合生存年金保险两种类型。联合最后生存者年金是指同一保单中的二人或二人以上，只要还有一人生存就继续给付年金，直至全部被保险人死亡后才停止。它非常适用于一对夫妇和有一个永久残疾子女的家庭购买。由于以上特点，这一保险产品比起相同年龄和金额的单人年金需要缴付更多保险费。联合生存年金保险则是只要其中一个被保险人死亡，就停止给付年金，或者将随之减少一定的比例。 变额年金保险这是一种保险公司把收取的保险费计入特别账户，主要投资于公开交易的证券，并且将投资红利分配给参加年金的投保者，保险购买者承担投资风险，保险公司承担死亡率和费用率的变动风险。对投保人来说，购买这种保险产品，一方面可以获得保障功能，另一方面可以以承担高风险为代价得到高保额的返还金。因此购买变额年金类似于参加共同基金类型的投资，如今保险公司还向参加者提供多种投资的选择权。 由此可见，购买变额年金保险主要可以看做是一种投资。在风险波动较大的经济环境中，人寿保险市场的需求重点在于保值以及与其他金融商品的比较利益。变额年金保险提供的年金直接随资产的投资结果而变化。变额年金保险，是专门为了对付通货膨胀，为投保者提供一种能得到稳定的货币购买力而设计的保险产品形式。 分类按缴费方法不同分为趸缴年金与分期缴费年金，趸缴年金又称为一次缴清保费年金，投保人一次性地缴清全部保险费，然后从约定的年金给付开始日起，受领人按期领取年金。缴费年金的投保人，在保险金给付开始日之前分期缴纳保险费，在约定的年金给付开始日起按期由受领人领取年金。 按年金给付开始时间不同分为即期年金和延期年金 即期年金是指，在投保人缴纳所有保费且保险合同成立生效后，保险人立即按期给付保险年金的年金保险。通常即期年金采用趸缴方式缴纳保费，因此，趸缴即现年金是即期年金的主要形式。 延期年金是指，保险合同成立生效后且被保险人到达一定年龄或经过一定时期后，保险人在被保险人仍然生存的条件下开始给付年金的年金保险。 按被保险人不同分为个人年金、联合及生存者年金、和联合年金 个人年金又称为单生年金，被保险人为独立的一人，是以个人生存为给付条件的年金。 联合及生存者年金是指，两个或两个以上的被保险人中，在约定的给付开始日，至少有一个生存即给付年金，直至最后一个生存者死亡为止的年金。因此，该年金又称为联合及最后生存者年金。但通常此种年金的给付规定，若一人死亡则年金按约定比例减少金额。此种年金的投保人多为夫妻。 联合年金是指，两个或两个以上的被保险人中，只要其中一个死亡则保险金给付即终止的年金，它是以两个或两个以上的被保险人同时生存为给付条件。 按给付期限不同分为定现年金、终身年金和最低保证年金 定期年金是指，保险人与被保险人有约定的保险年金给付期限的年金。一种定期年金是确定年金，只要在约定的期限内，无论被保险人是否生存，保险人的年金给付直至保险年金给付期限结束；一种是定期生存年金，在约定给付期限内，只要被保险人生存就给付年金，直至被保险人死亡。 终身年金是指，保险人以被保险人死亡为终止给付保险年金的时间。也就是，只要被保险人生存，被保险人将一直领取年金。对于长寿的被保险人，该险种最为有利，但一旦被保险人死亡，给付即终止。 最低保证年金，是为了防止被保险人过早死亡而丧失领取年金的权利而产生的防范形式年金。它具有两种给付方式：一种是按给付年度数来保证被保险人及其受益人利益，该种最低保证年金形式确定了给付的最少年数，若在规定期内被保险人死亡，被保险人指定的受益人将继续领取年金到期限结束；另一种是按给付的回返来保证被保险人及其受益人的利益，该种最低保证年金形式确定有给付的最少回返金额，当被保险人领取的年金总额低于最低保证金额时，保险人以现金方式自动分期退还其差额。第一种方式为确定给付年金，第二种方式为退还年金。 按保险年金给付额是否变动分为定额年金与变额年金 定额年金的保险年金给付额是固定的，不因为市场通货膨胀的存在而变化。因此，定额年金与银行储蓄性质相类似。 变额年金属于创新型寿险产品，通常变额年金也具有投资分立账户，变额年金的保险年金给付额，随投资分立账户的资产收益变化而不同。通过投资，此类年金保险有效地解决了通货膨胀对年金领取者生活状况的不利影响。变额年金因与投资收益相连接而具有投资性质。 意义从某种意义上说，年金保险和人寿保险的作用正好相反。人寿保险为被保险人因过早死亡而丧失的收入提供经济保障，而年金保险则是预防被保险人因寿命过长而可能丧失收入来源或耗尽积蓄而进行的经济储备。如果一个人的寿命与他的预期寿命相同，那么他参加年金保险既未获益也未损失；如果他的寿命超过了预期寿命，那么他就获得了额外支付，其资金主要来自没有活到预期寿命的那些被保险人缴付的保险费。所以年金保险有利于长寿者。 从本质上讲，年金保险并不是真正意义上的保险，而是人们通过寿险公司进行的一项投资，它代表年金合同持有人同寿险公司之间的契约关系。当投保客户购买年金时，保险公司为客户提供了一定的收益保障。当然保障的内容取决于投保人所购买的年金的类型。 相关图书图书信息书 名: 年金保险 作 者：庹国柱 出版社： 北京大学出版社 出版时间： 2010年01月 ISBN: 9787301152133 开本： 16开 定价: 30.00 元 内容简介《年金保险》内容简介：在今天的中国，养老保险越来越受到政府和百姓的重视，年金保险是养老保险中最受青睐的一大类产品。从保险业发达国家传达出来的信息表明，其他类型的养老保险产品包括趸付企业年金也都在加速年金化。个人年金保险所积累的保险基金在一些国家已经超过寿险保险基金的一半以上。《年金保险》在简要叙述年金保险发展背景和历史的基础上，比较全面地介绍了各类代表性产品和年金产品设计中的重要和特殊的技术问题，例如年金定价、年金表、年金保险准备金等，同时也讨论了在我国大陆地区发展年金保险的政策和前景问题。 《年金保险》不仅可以作为保险专业本科或研究生的教材，也可以作为寿险公司的管理人员和技术人员很有实用价值的专业读物。 《年金保险》配有教学课件，老师可填表免费索取。 作者简介庹国柱，首都经济贸易大学金融学院教授，博士研究生导师。兼任中国保险学会常务理事、中国社会保险学会理事、北京保险学会和保险协会常务理事等职。研究领域：农村社会保障、养老保险、农业保险、车辆保险等。10多年来.主持完成和正在主持国家社会科学基金和国家自然科学基金研究课题4项、部委招标课题2项，出版有关保险和社会保障方面的著、译作及主编教材10部，发表相关论文100多篇。 图书目录第一章 生存风险与年金保险 第一节 生存风险及其管理 第二节 社会养老金制度改革与年金保险发展 第二章 年金保险的概念、基本特征与分类 第一节 年金保险的意义 第二节 年金保险的基本特征 第三节 年金保险的分类 第三章 年金保险合同 第一节 年金保险合同的要素 第二节 年金保险合同的订立与履行 第三节 年金保险合同的一般条款 第四章 传统年金保险产品 第一节 传统年金保险概述 第二节 退休年金保险产品 第三节 退休收入年金保险产品 第四节 家庭收入年金保险产品 第五节 家庭生计维持年金保险产品 第六节 遗属收入年金保险产品 第七节 失能收入年金保险产品 第八节 次健体年金保险产品 第九节 其他传统年金保险产品 第五章 账户型定额递延年金产品 第一节 账户型定额递延年金产品概述 第二节 趸缴保费递延年金保险 第三节 弹性缴费递延年金及保证利率问题 第四节 账户型定额递延年金商品的变化形态 第六章 变额年金保险 第一节 变额年金保险概述 第二节 变额年金保险的产生原理与理论基础 第三节 变额年金保险的基本特征 第四节 变额年金保险合同 第七章 年金表 第一节 生命表与年金表的含义 第二节 生命表与年金表的产生与形成 第三节 年金表的结构 第四节 生命表与年金表的编制简介 第五节 部分国家生命表与年金表简介 第八章 年金保险定价 第一节 年金保险定价概述 第二节 确定年金的费率厘定 第三节 生存年金的费率厘定 第四节 生存年金的总保费的计算 第九章 年金保险准备金 第一节 准备金的基本原理 第二节 年金保险的平准式准备金 第三节 年金保险的修正式准备金 第四节 年金保险的卡文式准备金 第五节 年金保险准备金提取方式的比较 第十章 年金保险的税负问题 第一节 年金保险税收优惠的原则与方式 第二节 年金保险基金所生利息的税负问题 第三节 年金保险的领取与所得税 第四节 年金保险的死亡给付与遗产税 第五节 年金保险的其他税负问题 第六节 若干国家或地区年金保险的税收情况 第七节 我国大陆地区年金保险的税收政策 第十一章 年金保险发展的历史沿革与现状 第一节 年金保险的发展历史 第二节 几个国家个人年金保险的发展现状 第十二章 我国年金保险的发展 第一节 年金保险发展的背景：人口转变与老龄化 第二节 年金保险发展的必要性：基于养老保障制度的视角 第三节 我国年金保险的发展现状和趋势 参考文献 …… |
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