| 词条 | 账套 |
| 释义 | 账套是指一个独立、完整的数据集合，这个数据集合包括一整套独立、完整的系统控制参数、用户权限、基本档案、会计信息、账表查询等，就是一个独立的数据库。 账套选项本系统的“账套选项”包括了账务处理的重要信息及重大会计政策。 如记账凭证字号的设定、账簿余额输出方向、固定资产折旧要素 变动后的会计政策等。因而须慎重定义此选项。其中的选项 一经选定，则不宜经常变动，否则会影响会计处理的一致性。 从账套中选择账套选项，进入账套选项设置窗口。 一、账套参数单击账套参数，进入账套参数显示屏。显示建立账套时设置的参数， 记账本位币、科目结构、会计期间等。 账套名称项可以进行修改，其它参数只能作为查看信息不能修改。 二、特别科目单击〈特别科目〉，显示系统在会计科目结构体系中预设的特别科目。 特别科目一般是系统自动进行账务处理时所必须的一些会计科目， 这些科目在系统中都有特定的含义，有些特别科目还有一些特殊限制条件。 这些特别科目用户只能修改，不能删除。 三、凭证处理增加和修改凭证时允许改变凭证字号：确定在录入或修改凭证时凭证号能否被修改。 选取，则在修改凭证时可以修改凭证字号，反之，则不可以。 凭证录入时自动填补断号：若选择此项，则在凭证录入时会自动填补“~”断号。 输入外币凭证时由本位币自动折算原币：若选择该项，则在录入外币凭证时由本位币自动折算原币。 凭证需要凭证字：如果不选择此选项，在录入凭证时就不出现凭证字，只有凭证号。 凭证过账前必须经过审核：确定凭证过账之前是否必须经过审核。如不选此项， 系统在过账时不检验凭证是否经过审核。用户应根据工作需要作此项选择。 凭证录入时数量金额核算强制单价不为负数：若选择该项，则对以数量金额核算的科目强制单价不为负数。 允许删除业务单据生成的凭证：如果标准版与业务版联用，选择此选项则可以删除业务版单据生成的凭证， 否则不能删除只能查看。 保存后立即新增：选取则在凭证录入时，按“保存”按钮存入当前凭证后，记账凭证界面清空，等候录入新的凭证。 凭证借贷双方都必须有：表示凭证借贷双方都有会计分录，不能只存在贷方分录数或只存在借方分录数。 检测单条分录凭证：如果未选取“凭证借贷双方都必须有”的选项，则选择此项后，在凭证录入时， 如只有单条分录，系统检测后，不予保存并给予提示。 非固定资产凭证保存后立即过账：若选择该项，则对于非固定资产凭证保存后立即过账。 助记码提示：选择此选项则在录入凭证时，能够进行助记码的提示。 四、账簿选项单击账簿弹出的账簿选项窗口，此窗口中有账簿余额方向和账簿排列顺序及账簿排列顺序的选择窗口。 账簿余额方向，用以确定有关账表中输出时的余额方向。例如：您想将“应收账款”科目的余额方向定为 “借方”，就可以将选项定为第二项。如果余额变为负数，系统就会显示为借方红字。 如果您选择第一项选项，则会将借方红字显示为贷方。 账簿排列顺序：确定生成明细账时的排列方式。 明细账打印选项：选择是否在明细账中打印日记账。 五、税务、银行账套选项窗口中，点击“税务、银行”，此窗口包括企业信息和出纳系统两种信息。 企业信息：用于登记企业税务银行方面的有关信息。 出纳系统：用以确定出纳系统启用期间及确定是否进行银行对账，如果选择“是”， 则在录入记账凭证时，对于银行存款科目要求录入“结算方式”和“结算号”。 在银行日记账也相应地会输出“结算方式”和“结算号”两个栏目。如果选择“不”， 则不涉及“结算方式”和“结算号”两项。 六、合并报表报表合并（汇总）系统是金蝶公司开发的另外一个财务软件系统，主要用于集团公司会计报表的合并与汇总。 在金蝶KIS7.5中提供了报表上报的功能，如果您的企业需要参与报表合并，就要选择此选项。 选择参与报表合并（汇总）后，中所显示内容即会点亮， 单击〈接收模板〉按钮，就可以接收母公司下发的报表合并模板数据 单击〈接收模板〉按钮后系统显示打开模板文件对话框 在此窗口中选择要接收的模板文件名，选择好之后单击〈确定〉按钮即可弹出接收报表项目窗口。 在此窗口中您可以查看接收模板中的报表项目清单、它们之间的钩稽关系以及内部单位清单， 经检查要接收的模板中有关报表项目的内容都准确无误后就可以开始接收模板了。 在窗口的右上角选择一个接收单位代码，然后单击〈确定〉按钮。 系统就可以将上级公司下发的模板数据接收过来，就可以上报报表数据了。 七、高级配置选项账套选项窗口中，单击“高级”按钮，进入高级配置选项窗口 （一）系统设置当多个用户同时使用同一账套时，多用户同时操作，有时会产生一些网络上的冲突， 尤其是正在进行如凭证过账，期末结账等关键操作时，并发的相同操作可能导致意料 不到的错误。为了避免这些错误的发生，加强数据的安全性，系统在进行这些过程 之前及过程中会对账套进行加锁，以表示这类操作的排它性。系统所设置的 “关键操作锁”，可通过高级选项界面来查看其状态，而且还允许账套管理员手工 解锁或加锁。会计科目需要授权才能使用：对用户权限中的科目权限， 只有当需要对会计科目进行授权时才选择，否则不选。 具体描述如下： 当某一用户正在执行“过账与反过账、结账与反结账”等其中任一关键操作时，系统自动检测， 自行加锁，这样，在图10-38的处理窗口中，当前关键锁处于“被锁定”状态。此时， 其它用户则不能再执行任一关键操作，如果执行了关键操作，则系统给予提示：网络其他用户 正在进行关键操作，当前操作被取消。 但其它用户仍可以进行查询，过滤等非关键性操作。如果网络中无用户执行关键性操作， 则当前锁处于“未锁定”状态。 当然，用户可以强行手工加锁或解锁。当没有用户正在执行关键性操作时，如要强行加锁， 则只需单击“加锁”按钮，系统弹出提示框 单击“是”，则加锁成功，其它用户不能再进行关键操作；单击“否”， 则取消加锁操作。同理，如果要取消当前的“被锁定”状态，只需点击“撤销”，则系统会弹出提示框： 单击“是”，取锁成功；单击“否”，取消刚才操作。 但因为此功能风险较大，尤其是用户强行手工加锁或解锁，都可能无法立即保存凭证等重要数据， 不能进行过账等重要操作。因此建议将账套选项的权限完全交给系统管理员。 （二）凭证设置单击凭证，可得到凭证设置的窗口 预览和打印凭证时显示底部信息：选择此项，则在凭证的打印和预览时，显示凭证底部诸如审核人、 制单人、出纳、会计主管等信息，反之，则不显示。 打印凭证时显示科目代码：凭证打印时显示科目代码，如果不选则不显示。 可以生成凭证收据、可以生成凭证通知单：单击选取，在凭证界面的编辑菜单中才会有“收据和通知单” 的功能选项，反之则无。 在录入凭证时自动计算分录的单价：单击选取，在凭证录入时，如科目设置了数量金额辅助核算， 录入了金额和数量，则自动计算单价。 只能销章本人审核的凭证：同一登录用户只能销章本人所审核的凭证。 凭证没有摘要不能保存：选择此项，则在录入凭证时，没有摘要不能被保存。 打印凭证前保存凭证：选取，则在打印凭证时，若凭证没被保存，系统给予提示：请先保存凭证。 科目允许设置为多核算：科目允许设置多核算，否则，最多只能设置单一核算项目。 允许修改业务凭证：如果标准版和业务版联用，选择该选项，才能修改业务版单据生成的凭证， 否则不允许修改只能查看 （三）账簿设置单击“账簿报表”，可得到 数字显示长度溢出时用符号#掩盖：选取此项，则在所有的账表资料中， 如数字的长度超出行宽时，则系统自动用#######表示。 多栏式明细账中显示数量信息：选择该项，多栏式明细账中显示数量信息，否则不显示。 在账簿中显示总发生额和余额都为零的记录：选择该项，则查询账簿时把总发生额和余额都为零的记录都显示出来。 凭证汇总表包含表外科目：选择该项，查询凭证汇总表时能够查询表外科目的数据。 使用表外科目：单击选取，才可使用表外科目。 （四）结账设置单击“结账”，就可得到 在年结时不采用事务机制：对于一些每年业务数据量特别大的企业，在系统进行年结时可能 会因系统内置的事务机制加上机器容量限制而使得年结失败。此时可选择年结时不采用事务机制。 在年结发生的错误：包括立即中断结账过程、询问是否继续及忽略所发生的错误三项选项。 可供用户在年结发生异常错误时的处理过程。 进销存模块未结账，同期总账不能结账：如果标准版和业务版同时使用，控制先对业务版 进行期末结账，然后进行标准版期末结账。 年结后删除余额为零的往来单位：选择该项，则年结后系统会删除“核算项目—往来单位” 中余额为零的往来单位。 期末结账时强制备份：选择该选项，则在期末结账时系统强制进行备份，不备份则不能期末结账； 不选则在进行期末结账时可以取消备份 （五）工资设置单击“工资”， 得到 自动升级账套时更新工资系统的查询：选择此项则系统升级时保留禁用、删除和已经离职的职员的工资数据。 工资核算时区分职员所在部门的级别层次：为保证工资核算时数据的正确性，选择该选项，这样在计算工资时， 系统就会将所有可能的员工都考虑进去，从而避免有时因员工离职或不再参与工资核算时导致员工数据看不到的可能。 （六）固定资产操作指南： 单击“账套选项”中的“高级……”，进入“高级配置选项”界面，选择“固定资产”， 出现如下图所示内容，根据用户需要进行选取即可 施行新会计制度的用户： 按照股份有限公司的企业性质新建账套，进入系统的初始化界面，先进行选项配置， 单击“账套选项”中的“高级……”，进入“高级配置选项”界面，选择“固定资产”， 进入界面，系统自动给出“减值准备科目代码——1505”，再选上“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内 配置选项设置完毕，进入初始化数据的固定资产界面，新增固定资产卡片，在固定资产的初始化卡片中， 在基本入账信息中录入“固定资产减值准备”科目 录入“已提减值准备”的金额 注意：已提减值准备指减值准备的期末余额。 3、录入“减值准备对方科目代码” 录入“已提减值准备”金额 则系统显示的净值等于（原值—累计折旧—已提减值准备） 固定资产初始化卡片录入完毕后，系统显示下图的固定资产明细。 不施行新会计制度的用户： 如果不对固定资产减值准备进行处理，可以沿用原来的操作方法。 如果需要反映固定资产的减值准备数据，操作步骤是：首先必须在会计科目中新增“固定资产减值准备” 的会计科目。然后再用上述步骤。 注意事项： 如果选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”，则系统仅在固定资产采用平均年限法或工作量法时， 采用以下折旧公式计算： 固定资产原值—累计折旧—减值准备—预计净残值 折旧= ——————————————————————— 预计使用期间 固定资产原值—累计折旧—减值准备—预计净残值 或 折旧= ———————————————————————— （预计使用期间—已使用期间） 如果是采用工作量法，则将使用期间换为工作量。 当减值准备发生变化时，应重新计算折旧率和折旧额。 （七）出纳设置“出纳”，弹出 只有在此窗口中选取一项或几项，出纳模块“日常处理”子模块的现金日记账及银行日记账下 的文件菜单和编辑菜单中才会有这些功能选项，才可以执行这些引入功能。 编辑出纳日记账记录时，检测凭证字号是否重复：如选取，则在增加现金或银行存款日记账时， 系统自动检测凭证字号，若有重复，则给出提示，反之，则不会有任何提示。 编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据:若选取,则在现金日记账和银行日记账中, 当输入凭证字和凭证号时,系统自动从账务引入数据填充借方或贷方金额框处。 可以从凭证引入现金日记账：若选取，就可通过单击现金日记账窗口中文件菜单下的此功能，进行引入操作。 可以从凭证引入银行存款日记账：若选取，就可通过单击银行存款日记账窗口中文件菜单下的此功能，进行引入操作。 从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录：其缺省值为不选，否则可能造成记录丢失。 （八）表外科目对于外贸企业和银行来说，在会计核算上往往将所有会计科目划分为表内科目和表外科目两类。 表内科目包括资产类、负债类、权益类、损益和成本类科目，纳入资产负债表的计算。 而表外科目则不参与科目的试算平衡（包括表外科目的初始数据不参与科目余额的试算平衡）。具体操作如下： 首先在“维护—账套选项—高级配置”的“账簿报表”窗口中单击选取“使用表外科目” 确定后返回。然后在“维护—会计科目”窗口才会有“表外”的科目类别 在此窗口中，可以进行表外科目的增加、修改、删除等功能操作。表内科目和表外科目的主要区别在于 “科目类别”是否为“表外科目”。如果是表外科目，则在编辑时，选择“科目类别”为“表外科目”， 如果是非表外科目，则在编辑时注意“科目类别”应为其他被选项。表外科目的数值除不参与总账科目 对表内科目的试算平衡外，其它的使用方法和表内会计科目一致，可以由用户自定义表外科目的余额方向， 可以下设多项目核算，可以核算所有币别，也可进行往来业务核算和数量金额辅助核算等。 编辑好表外科目的属性后，就可以在凭证录入中使用表外科目了。在凭证录入时，表外科目可进行科目预警， 可保存为模式凭证，如表外科目属性中设置了外币核算，还可自动的将外币换算为本位币。但是在凭证录入时， 为了避免出现混淆，程序规定同一张记账凭证不允许既有表内科目，又有表外科目，否则凭证将不予保存， 并提示：表外科目与表内科目不能混合使用。 同时为了方便区分表内科目凭证和表外科目凭证，建议对表外科目凭证使用特殊凭证字以示区分。 在所有账簿和报表模块中，除不参与试算平衡表的计算外，表外科目均能够和表内科目一同输出其他各种账表。 而且在自定义报表中，可以通过自定义取数公式提取表外科目的数据，实现表外科目的数据编辑和上报等操作。 另外，需要一提的是：在过账与反过账、结账与反结账以及年结的操作中，表外科目视同表内科目对待。 （九）退出账套选项账套选项全部设置完毕后，单击〈确定〉按钮保存所做的设置并返回会计之家窗口，如不想保存所作的修改，单击〈取消〉按钮。 |
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