（2010年1月13日在市五届人大四次会议上）

市财政局局长 廖晓波

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告赤水市2009年市级和全市预算执行情况及2010年市级和全市预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他同志提宝贵意见。

一、2009年市级和全市预算执行情况

2009年，全市财税部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，认真贯彻落实积极的财政政策，努力克服金融危机的不利影响，以保增长、保民生、保稳定为重点，加大财源建设力度，加强财政收入征管，优化财政支出结构，强化财政监督管理，不断提高财政管理科学化、精细化水平，较好的完成了各项财政工作任务。

（一）市本级预算执行情况

市五届人大三次会议批准的预算为：财政总收入23,330万元，地方财政一般预算收入13,600万元；财政一般预算支出36,293万元,其中市级支出30,417万元，对乡镇转移支付补助5,876万元。基金预算收入3,220万元，支出3,370万元。 经市五届人大常委会第二十次会议审议通过的预算调整为（以下简称预算）：财政总收入23,950万元，地方财政一般预算收入13,760万元；一般预算支出39,230万元，其中市级支出33,102万元，对乡镇转移支付补助6,128万元。基金预算收入3,820万元，支出3,970万元。

市本级预算收入完成情况：财政总收入24,062万元，为预算的100.47％，比上年增长（以下简称为增长）14.55％，比上年增加（以下简称为增加）3,056万元。其中地方财政一般预算收入13,800万元，为预算的100.29％，增长14.64％，增加1,762万元。主要收入项目完成情况为：

税收收入11,979万元，为预算数11,940万元的100.33％，增长15.32％，增加1,591万元。其中：

增值税（县级15％部分）788万元，为预算数788万元的100％，增长0.38％，增加3万元。

其他工商税9,646万元，为预算数9,422万元的102.38％，增长10.37％，增加906万元。

耕地占用税793万元，为预算数1,000万元的79.3％，增长210.98％，增加538万元。

契税752万元，为预算数730万元的103.01％，增长23.68％，增加144万元。

非税收入1,821万元，为预算数1,820万元的100.05％，增长10.36％，增加171万元。

市本级一般预算支出完成31,522万元(不含上级专款)，为预算的99.93%（预算执行中，将列入市级支出预算的乡镇人员规范津补贴资金等1,559万元转下乡镇支出，市级一般预算支出预算变更为31,543万元），增长0.37%，增加117万元。主要支出项目情况为：

一般公共服务支出4,704万元，为预算的100%，下降17.18％，减少976万元。主要原因是专项支出减少和贯彻落实党政机关厉行节约要求减少了开支。

国防支出117万元，为预算的100%，下降64.65％，减少214万元。主要原因是减少了人武部新办公楼建设支出。

公共安全支出2,407万元，为预算的100%，增长1.65％，增加39万元。

教育支出13,044万元，为预算的100%，增长11.74％，增加1,370万元，剔除2008年“普九”化债一次性因素，同口径比较增长19.06%。主要是义务教育阶段教师绩效工资改革增加支出。

科学技术支出623万元，为预算的100%，增长3.66％，增加22万元。

文化体育与传媒支出590万元，为预算的100%，增长44.25％，增加181万元。主要是增加周西成太极楼修缮等文物保护方面的投入。

社会保障和就业支出933万元，为预算的100%，增长42.23％，增加277万元。主要是增加殡仪馆建设投入以及发放九十岁以上老人生活补贴支出。

医疗卫生支出2,605万元，为预算的100%，增长5.38％，增加133万元。

环境保护支出157万元，为预算的100%，下降20.71％，减少41万元。主要原因是桫椤保护处上划省级管理。

城乡社区事务支出633万元，为预算的100%，下降20.38％，减少162万元。2008年支出含年底追加的规划经费、廉租房建设配套资金等，剔除这些因素，同口径比较增长23.87%。

农林水事务支出2,454万元，为预算的100%，增长45.29％，增加765万元。主要是增加了“四在农家”、沼气建设、石斛发展等支出。

交通运输支出382万元，为预算的100%，下降34.92％，减少205万元。主要是2008年支出中含归还赤长路建设借款等。

采掘电力信息等事务支出373万元，为预算的100%，增长1.08％，增加4万元。

粮油物资储备管理等事务支出575万元，为预算的100%，增长5.12％，增加28万元。

国债还本付息支出936万元，为预算的100%。主要是高速公路资本金借款等利息支出以及污水处理、垃圾场建设等国债转贷资金借款还本付息。

其他支出989万元，为预算的97.92%，下降-67.35％，减少2040万元。其中：总预备费预算安排260万元，支出245万元，结余15万元已调整安排使用。

市对乡镇转移支付补助支出7,687万元。

市级财政一般预算收支平衡情况：一般预算收入13,800万元，加上上级补助25,935万元（不含专项补助）、调入资金14万元、上年结余收入-247万元，减专项上解263万元，减调出资金150万元，总计为39,089万元，减本年支出31,522万元、对乡镇补助支出7,687万元。收支相抵，结余-120万元，比上年结余-247万元减少127万元，市级财政当年收支结余127万元，即消化上年赤字127万元。2009年市级财政一般预算滚存结余赤字-120万元。

政府债券转贷资金支出3,350万元，其中仁赤高速公路建设3,170万元，农村危房改造配套投入180万元（其中转下乡镇支出18万元）。

上级一般预算专项补助支出28,172万元，增长34.34％，增加7,201万元。其中市级支出26,253万元，乡镇支出1,919万元。

市级基金预算执行情况：基金收入3,358万元，为预算数3,820万元的87.91％，增长9.99%，增加305万元。市级基金支出3,383万元，为预算数3,970万元的85.21%，增长23.29%，增加639万元。

市级基金预算收支平衡情况：收入总计4,305万元，其中当年收入3,358万元，上年结余797万元，调入资金150万元。当年支出3,557万元，其中市级支出3,383万元，补助乡镇支出174万元。收支相抵结余748万元，滚存结余748万元。

上级基金预算专项补助支出478万元，下降63.82％，减少843万元。其中市级支出466万元，乡镇支出12万元。

一般预算、基金预算上级下达的专款还没有确定，准确数据将在2009年财政决算（草案）中向五届人大常委会报告。

（二）全市预算执行情况

全市收入情况：2008年至2011年市对乡镇财政管理体制，不向乡镇下达收入任务，故全市地方财政一般预算收入完成情况即为市级收入完成情况（同上）。全市地方财政一般预算收入13,800万元加上上级转移性收入25,935万元和调入资金14万元，当年收入合计39,749万元。

全市支出情况：全市一般预算支出39,330万元（不含上级专款），增长3.60％，增加1,366万元。加上调出资金150万元和上解上级支出263万元，当年支出合计39,743万元。

全市财政一般预算当年收支相抵结余6万元，即消化上年赤字6万元。2009年全市财政一般预算滚存结余赤字256万元。

二、2009年主要工作

过去的一年，全市各级财税部门坚持培植财源、发展经济，增收节支，扎实开展了以下工作。

（一）贯彻落实积极财政政策，保持经济持续较快发展。受金融危机的强烈冲击，我市经济增长速度放缓，财政收入出现“下滑”趋势，为确保我市经济持续稳定发展，认真贯彻落实积极的财政政策，多措并举助推经济发展。一是认真组织实施新增中央投资项目，千方百计筹措配套资金3,300多万元，确保项目建设顺利推进。二是预算安排项目工作经费540多万元，积极支持各级各部门项目申报和招商引资工作。2009年上级补助我市专项资金28,000多万元，比上年增加7,000多万元。三是充分发挥国投公司融资平台作用，千方百计筹集资金4.3亿元，用于“仁赤”高速公路建设资本金融资以及丹霞地貌联合申遗的景区整治、赤水大道、城工大道等城镇基础设施重点项目，全力突破制约我市发展的瓶颈。四是大力扶持中小企业发展。落实取消149项行政事业性收费政策，切实减轻了企业的负担。安排工业企业贷款贴息资金300万元，积极支持企业技改和科技创新，提高企业竞争力。五是安排购房补贴资金300万元，有力地促进了房地产市场的发展。六是认真实施家电下乡和汽车摩托车下乡政策，全年拨付家电下乡、汽车摩托车下乡补贴资金404万元。七是积极促进就业再就业工作。全年共安排落实就业再就业资金449万元，缓解了金融危机影响下严峻的就业形势。八是进一步完善乡镇财源建设考核办法，提高乡镇超收任务奖励比例，调动乡镇抓财源建设工作的积极性，特别注重抓好乡镇财源建设的考核工作，促进各乡镇加强财源建设。全市17个乡镇（办事处）都超额完成财源建设目标任务。

（二）改善财政收支管理，努力优化财政收支结构。在财政收入方面，我们坚持从创新征收模式，改革征收手段，努力实现依法征收、科学征收。一是坚持以组织收入为中心，切实统筹国税、地税部门做好财政税收征收工作，坚持深入一线调研，及时掌握财政收入形势，按月调度，实现了财政收入均衡入库。二是探索实施社会综合治税改革, 建立以“政府领导、部门共管、财税主办、社会参与、司法保障、信息化支撑”为主要特征的社会综合治税新格局，确保有税必收，推动财政税收工作又好又快地发展。 三是进一步优化财政收入结构，不断提高政府的可用财力。2009年非税收入占财政收入的13.2%，收入质量进一步提高。在财政支出方面，进一步调整优化支出结构，着力构建公共财政。一是按照“保增长、保民生、保稳定”的要求，有序安排财政支出，确保义务教育阶段教师绩效工资改革等重点支出的需要。2009年，全市 “三农”资金支出17,649万元，同比增长13.13%，其中：新农村建设资金3,080万元；教育支出15,453万元，同比增长17.24%（剔除2008年“普九”化债因素）；社会保障支出6,994万元，同比增长94.28%；城镇居民基本医疗保险支出318万元，新型农村合作医疗支出1,775万元；发放各项惠农补贴7,500多万元；农村危房改造和廉租房建设支出4,252万元，其中市级配套937万元。二是科学统筹调度资金，确保了民生支出和经济社会发展的基本需要。三是认真贯彻落实中央厉行节约的八项规定，严格按标准压缩公务购车、会议经费、公务接待费、出国经费以及党政机关楼堂馆所建设等，全市各级党政机关压缩经费支出250多万元。

（三）深化财政体制改革，不断提高财政管理水平。一是进一步深化国库集中支付改革。加强单位银行账户审批和管理，完善了专项资金的国库集中支付管理制度，不断提高财政直接支付比例。2009年直接支付率比上年提高了5个百分点。二是进一步深化“乡财市管乡用”改革。在规范的基础上简化了乡镇财政资金收付业务的办理程序，提高了办事效率。督促各乡镇（办）财政所与预算单位签订《会计委托代理协议书》，明确双方的权利和义务；制定《赤水市乡镇预算单位报账员制度》和《赤水市乡镇预算单位备用金制度》。三是继续深化非税收入收缴分离改革，实现了“阳光收费”，提高了办事效率。并从2009年9月1日起，将非税收入收缴分离改革拓展到17个乡镇办。2009年非税收入在国家取消149项行政性收费的情况下仍然实现收入11,345万元，比去年增长4%，增加495万元。其中：乡镇收入2,624万元，同比增长42%。四是进一步深化政府采购改革。不断扩大政府采购的范围和规模，将教育设备、体育设备、医疗设备等纳入政府采购范围。全年共执行采购预算资金960万元,实际支付采购资金842万元，节约财政性资金118万元，资金节约率为12.35 %。五是认真组织农村公益事业“一事一议”财政奖补试点项目规划申报工作。通过不断深化财政改革，进一步规范了财政收支管理，完善了从源头上治理和预防了腐败措施，改善了经济社会发展环境。

（四）着力强化财政监管，财政工作绩效显著提高。在财政基础管理方面：一是进一步加强依法行政工作，切实做好行政审批、复议等工作。二是加强和规范行政事业单位国有资产管理，严格资产购置、处置程序，确保国有资产的保值增值。三是加强项目资金管理，将项目资金管理关口前移，强化事前审批工作，建立项目台账，对项目资金进行跟踪管理，确保专项资金安全有效。四是进一步完善了农民补贴网建设。五是积极做好会计从业资格管理和会计业务培训工作。六是印发了市政府债务管理办法，从债务项目的申报、评审、实施和偿债主体等都作了具体的明确，为规范政府债务管理，有效防范财政风险打下了基础。2009年共化解政府债务本息2,400多万元。在财政监督方面：一是切实加大扩大内需资金的检查，全年共开展检查 11次，确保了资金专款专用。 二是加大对各单位的监督检查，全年共检查81个单位，查处纠正违规资金153万元，收缴财政20万元。三是继续搞好会计信息质量检查，进一步贯彻落实《会计法》和《财政违法行为处罚处分条例》。四是认真开展党政机关和事业单位“小金库”治理工作。

三、2010年财政预算草案

（一）2010年预算编制的指导思想

编制2010年预算的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，继续实施积极的财政政策，着力调整国民收入分配格局，推进财税制度改革；坚持统筹兼顾、增收节支的方针，优化财政支出结构，切实保障和改善民生，努力增加对“三农”、教育、科技、社会保障等方面的投入；促进经济增长、结构调整和区域协调发展；加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益。

（二）2010年市本级和全市预算安排

2010年，全市财政总收入27,720万元，比上年完成数增长15.2％，增加3,658万元；其中地方财政一般预算收入16,000元，比上年完成数增长15.94%，增加2,200万元。全市一般预算支出41,736万元（含上级各项转移支付补助），比上年预算增长15%，增加5,443万元。上解上级支出327万元。年度内上级非固定专项补助将陆续下达，实际支出数还将增大。年度中预算执行情况，我们将按规定向市人大常委会汇报。

市本级财政收入预算：市本级一般预算收入16,000万元，比上年完成数增长15.94%。各项补助收入26,063万元，收入合计42,063万元。市级一般预算收入主要项目安排情况：

税收收入13,950万元，比上年完成数增长16.45％，增加1,971万元。其中：

增值税（县级15％部分）900万元，比上年完成数增长14.21％，增加112万元；

其他工商税收11,300万元，比上年完成数增长17.15％，增加1,654万元；

非税收入2,050万元，比上年完成数增长12.58%，增加229万元。其中：

教育费附加收入350万元，比上年完成数增长21.11％，增加61万元。

市本级财政支出预算：按照量入为出，收支平衡的原则，市本级一般预算支出35,586万元（含补助各乡镇专项支出），比上年预算数增加5,169万元，增长16.99%。上解遵义市支出327万元。按体制规定对乡镇转移支付补助支出6,150万元,比2009年预算数增加274万元，增长4.66%。支出合计42,063万元。主要支出项目安排情况：

一般公共服务3,041万元，比上年年初预算数（以下简称同比）增长14.37％。

国防支出105万元，同比增长101.92％。

公共安全支出2,144万元，同比增长10.74％。

教育支出13,038万元，同比增长26.8％。

科学技术支出624万元，同比增长25.55％。

文化体育与传媒支出360万元，同比增长6.51％。

社会保障和就业支出1,124万元，同比增长29.05％。

医疗卫生支出2,588万元，同比增长7.3％。

环境保护支出163万元，与去年持平。

城乡社区事务支出976万元，同比增长19.61％。

农林水事务支出2,678万元，同比增长54.62％。

交通运输支出206万元，同比下降51.53％。主要原因是2010年农村公路建设和养护配套投入资金列入农林水事务的“农村综合改革”支出。

资源勘探电力信息等事务支出207万元，同比增长15%。

商业服务业等事务支出290万元，同比下降7.35%。主要原因是2009年市级安排“申遗”资金100万元，剔除此因素，同口径比较增长36.15%。

国土资源气象等事务支出357万元，同比增长26.6%。

住房保障支出1,642万元，同比增长34.04%。

粮油物资储备管理事务支出174万元，同比增长9.43%。

预备费300万元，同比增长15.38%。

国债还本付息支出817万元，同比增长274.77%。主要用于偿还政府债务利息。

其他支出4,752万元，同比下降15.1％。

把上级专项补助列入本级收支预算: 按照遵财预[2009]2号文件精神，把上级专项补助相对固定部分13,566万元列入本级收支预算。

市级基金预算安排情况:2010年市级基金收入安排11,460万元，其中仁赤高速公路征地成本1亿元。支出安排11,460万元。基金预算收支平衡。

四、统一思想，齐心协力，共克时艰，全力完成2010年财政工作任务

当前，我市经济回升的势头还不明显，有利因素与不利影响相互交织，金融危机影响仍然存在，财政收支矛盾非常突出。按照上级和我市经济工作会议精神，我们必须统一思想，齐心协力，共克时艰，进一步发挥财政职能作用，采取有效措施，努力完成今年各项财政工作任务。

（一）加强财源建设，确保经济增长目标。进一步完善财源建设考核机制，推动财源建设工作上台阶。围绕产业结构优化升级做好项目规划及申报工作。加快项目建设步伐，尽力落实配套资金，加强资金和项目监管，发挥投资拉动最大效益。从融资、政策等方面积极支持赤水大道、城工大道等市级重点工程建设。推进竹业循环经济园区、酒业园区建设进程，加大对市内重点企业科技创新和技术改造扶持力度，提高工业经济整体水平。

（二）调整财政支出结构，努力保障重点支出。今年需要安排的支出5.5亿，可供安排财力只有4.17亿元，尚有1亿多的应偿还债务本金及利息因受财力限制未作安排，其他支出安排不足，有较大支出缺口。财政预算在基本保证人员经费等为重点的民生支出基础上，保障教育、计生、农业等重点投入，尽力安排了发展和部分偿债资金。在预算执行中，按照轻重缓急原则，还需积极调整支出结构，解决急需和重要的支出需求，努力保障重点支出，推进事业单位实施绩效工资，按时偿付债务本息。

（三）强化非税收入收支两条线管理。强化“收支两条线”管理。一是加大政策宣传和指导力度，使执收执罚单位充分认识落实“收支两条线”的重要性和必要性，执法单位取得的收入都是政府财政性资金，必须纳入财政管理。二是明确执收执罚单位的责任和奖惩措施，增强单位的责任意识。三是执收执罚单位收取的非税收入全额上缴财政，列为财政预算收入，不再实行收支挂钩，单位履行职能所需支出通过编制部门预算由财政予以解决，保证执收执罚单位履行职能所必需的支出。

（四）进一步规范国有资产管理，促进资产保值增值。

全面清理盘活国有存量资产，建立健全制度，规范管理，实现资产保值增值。进一步加强行政事业单位国有资产管理，推进行政事业单位资产管理信息化工作，实现对资产的动态监管。

（五）深化财政改革，推进财政科学化、精细化管理。按照财政管理科学化精细化的要求，进一步深化财政改革，努力推进科学理财、依法理财，不断提高财政管理水平和管理效能。不断完善部门预算、国库集中支付、非税收入收缴等改革，研究解决突出问题和矛盾，增强财政的服务能力和服务水平。推行财政支出绩效评价工作，继续加强财政监督和会计事务工作，规范资金管理，提高资金效益。继续推进金财工程建设，完善财政管理信息系统，规范财政业务管理，提高财政运行的绩效。积极开展村级公益事业建设“一事一议”财政以奖代补试点工作。

各位代表：2010年是推进赤水“西部突破”的重要一年，也是完成“十一五”规划、部署“十二五”规划承上启下的一年。我们要在市委的正确领导下，振奋精神，迎难而上，奋力开拓，扎实工作，确保完成各项财政工作任务，为赤水经济社会又好又快发展做出贡献。