（2006年2月15日在市四届人大四次会议上）

市财政局局长 孔令华

各位代表：

我受市人民政府委托,向大会报告赤水市2005年全市和市级预算执行情况及2006年全市和市级预算草案，请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2005年全市和市级预算执行情况

2005年，财税部门在中共赤水市委的领导下，在市人大的监督和市政协及各方面的关心支持和帮助下，坚持以邓小平理论和 “三个代表”重要思想为指导，以开展保持共产党员先进性教育活动为动力，认真贯彻党的十六届四中、五中全会和全市经济工作会议精神，牢固树立和落实科学发展观，围绕“两业一城一市”的发展目标，开拓创新，扎实工作，严格依法理财，强化税收征管,稳步推进财政改革，努力增收节支，圆满完成了全年预算收支任务，实现了当年财政收支平衡，有力地促进了全市经济社会事业的全面发展。

2005年全市财政总收入任务经市四届人大三次会议批准为14600万元,地方财政一般预算收入9425万元。2005年全市财政总收入完成16088万元，为全年任务的110.19％，同比增长24.68％，增收3185万元。其中地方财政一般预算收入完成9450万元，为年初任务的100.27％，同比增长13.30％，增收1109万元。全市财政一般预算支出完成27744万元（含上级专款6076万元），同比增长24.97％，增加支出5544万元。全市财政一般预算当年收支平衡情况：当年收入9450万元，上级补助18415万元，调入资金34万元，当年全市可供安排财力为27899万元，减当年支出27744万元，上解支出132万元，当年收支平衡并结余23万元，即当年消化赤字23万元，2005年全市滚存赤字165万元。

2005年市级财政预算经市四届人大三次会议批准，地方财政一般预算收入5727万元，一般预算支出13247万元。在预算执行中,由于上级增加专项补助等原因，使市级可供安排财力在年初基础上增加8761万元，支出预算相应变更为22008万元。

2005年市级地方财政一般预算收入完成5713万元，为预算的99.76％，同比增长26.76％，增加1206万元。

市级主要收入项目完成情况：

1、税收收入完成3190万元，为预算数2851万元的111.89％，同比增长43.50％，增加967万元。其中：

增值税15％部分完成821万元，为预算数685万元的119.85％，同比增长50.92％，增加277万元；

其他工商税完成2134万元，为预算数2166万元的98.52％，同比增长32.14％，增加519万元；

契税完成235万元，同比增长535.14％，增加198万元；

2、国有资产经营收益入库763万元，为预算数1495万元的51.04%，同比下降18.74%，减少176万元。

3、专项收入完成531万元，为预算数350万元的151.71%，同比增长60.91%，增收201万元。其中：

教育费附加收入完成390万元，为预算数290万元的134.48%，同比增长47.17%，增加125万元。

排污费收入完成52万元，为预算数50万元的104%，同比下降11.86%，减少7万元。

矿产资源补偿费收入2万元，为预算数10万元的20%，同比下降66.67%，减少4万元。

探矿权采矿权使用费收入3万元。

水资源费收入34万元。

公路运输管理费收入50万元。

4、其他收入完成1229万元，为预算数1031万元的119.20%，同比增长21.08%，增收214万元。其中：

罚没收入完成552万元，为预算数476万元的115.97％，同比增长32.69％，增加136万元；

行政性收费收入完成432万元，为预算数310万元的139.35％，同比增长57.66％，增加158万元；

其他收入完成245万元，为预算数245万元的100％，同比下降24.62%，减少80万元。

2005年市级一般预算支出完成22008万元(含市级列支的上级专款5188万元)，为预算变更数22008万元的100%，比上年实绩增长22.79%，增加4084万元。增加支出的主要原因：一是上级专项支出同比增加609万元，二是人员支出增加2000万元，三是运转经费增加400多万元，四是城市建设项目增加207万元，五是公路建设增加185万元，六是旅游方面增加100万元，七是教育附加增加133万元，八是四在农家和村办公楼建设增加109万元，九是其他项目增加244万元。

市级主要支出项目（不含上级专项补助）的完成情况：

国家管理费用支出3550万元，为预算数2636万元的134.67％，同比增长21.62％，增加631万元,超额完成预算的原因是用上级补助追加调资及公用经费(下同)。其中：

行政管理费2255万元，为预算数1649万元的136.75％，同比增长17.26％，增加332万元；

公检法司支出1295万元，为预算数987万元的131.21％，同比增长30.02％，增加299万元。

社会事业发展支出9932万元，为预算数8610万元的115.35％，同比增长23.15％，增加1867万元。其中：

教育支出6251万元，为预算数5428万元的115.16％，同比增长26.77％，增加1320万元；

医疗卫生支出1562万元，为预算数1510万元的103.44％，同比增长10.78％，增加152万元；

文体广播事业费845万元，为预算数608万元的138.98％，同比增长44.69％，增加261万元；

农业支出611万元，为预算数452万元的135.18％，同比增长10.29％，增加57万元；

林业支出318万元，为预算数274万元的116.06％，同比增长26.19％，增加66万元；

水利和气象支出154万元，为预算数154万元的100％，同比增长18.46％，增加24万元；

工业交通等部门的事业费139万元，为预算数136万元的102.21％，同比下降13.13％，减少21万元；

流通部门事业费52万元，为预算数48万元的108.33％，同比增长18.18％，增加8万元。

各项补贴支出349万元，为预算数295万元的118.31％，同比增长9.75％，增加31万元。其中：

抚恤和社会福利救济173万元，为预算数171万元的101.17％，同比增长0.58％，增加1万元；

社会保障补助支出106万元，为预算数54万元的196.30％，同比增长39.47％，增加30万元；

政策性补贴支出70万元，为预算数70万元的100％。

经济建设支出331万元，为预算数331万元的100％，同比下降22.84％，减少98万元。其中：

科技三项费用101万元，为预算数101万元的100％，同比增长1022.22％，增加92万元；

城市维护费230万元，为预算数230万元的100％，同比下降13.86％，减少37万元。

专项支出527万元，为预算数350万元的150.57％，同比增长63.66％，增加205万元。其中：

教育费附加支出390万元，为预算数290万元的134.48％，同比增长51.75％，增加133万元；

排污费支出52万元，为预算数50万元的104％，同比下降11.86％，减少7万元。

矿产资源补偿费支出6万元，为预算数10万元的60%，与上年持平。

水资源费支出29万元。

公路运输管理费支出50万元。

其他支出2125万元，为预算数905万元的234.81％，同比增长64.47％，增加833万元；

支援不发达地区支出6万元。

2005年全市上级专项补助资金为6076万元，其中转下乡镇888万元，市级支出5188万元。

2005年市级一般预算收支平衡情况：一般预算收入完成5713万元，加上各项补助17526万元，乡镇按体制规定上解收入2130万元，调入资金34万元，一共为25403万元；减本年支出22008万元、专项上解132万元、对乡镇补助支出3234万元，当年收支结余29万元，即消化赤字29万元。

全市基金收入完成657万元，为任务数387万元的169.77%，同比增长93.24%，增加317万元。市级基金预算收入完成649万元，为预算数287万元的226.13％，同比增长175%，增加413万元。其中：义务教育附加10万元，为预算数70万元的14.29％；城镇公用事业附加完成20万元，为预算数20万元的100％；其它附加收入完成133万元，为预算数60万元的221.67％。

全市基金支出366万元，为预算数479万元的76.41%，同比增长9.58%，增加32万元。市级基金支出353万元，为预算数379万元的93.13％。

全市基金收支平衡情况：收入总计969万元，其中当年收入657万元，上年结余312万元；当年支出366万元，收支相抵结余603万元（市级结余603万元）。市级基金收支平衡情况：收入总计961万元，其中当年收入649万元，上年结余312万元；当年支出353万元，市级补助乡镇支出5万元，收支相抵滚存结余603万元。

2005年，受免征农业税、尿素产品增值税等减收政策、支出需求增加等因素影响，财政收支矛盾比较突出。对此，全市财税部门坚持科学发展观，按照构建和谐社会的要求，围绕年初预算目标，认真实施稳健的财政政策，充分发挥公共财政职能，全力服务改革、发展、稳定的大局，实现了财政收入13％的增长目标，确保了财政重点支出的需要。2005年财政预算执行情况呈现出以下特点：一是投资拉动经济发展对市乡两级财政增收的作用明显。二是由于政策性减收因素的影响，使得税收收入缺乏稳定增长的来源，税收增长日趋艰难。三是非税收入占财政收入的比重较大，且呈增长趋势。四是积极调整支出结构，加大了保工资、保运转、保重点支出的力度。五是加大了对“三农”的投入，增加公共财政的覆盖范围，全力推进社会主义新农村建设。

一年来，全市各级财税部门围绕市四届人大三次会议确定的任务目标，牢牢把握经济建设这个中心，做了大量艰苦细致的工作，为我市经济社会全面进步做出了积极的努力。

——积极筹措资金，加强财源建设。

按照 “两业一城一市”的发展思路，全市上下齐心协力，全力推进“两业”建设进程，多方筹措资金，加大财源投入力度，努力培植支柱财源。一是积极向上争取资金，努力做强做大旅游业。2005年在成功出让景区经营权的基础上，争取上级旅游投资1000多万元用于天台山、五柱峰景区公路建设，促进了我市旅游产业的稳步发展。二是全力推进竹基地建设工作，超额完成造竹任务，多方筹措资金用于竹基地的建设，为黔北20万吨竹浆项目提供原料保障打好基础，确保支柱产业能够发挥支柱财源的作用。同时还利用财源建设贴息补助等方式扶持现有竹产业龙头企业的发展。三是积极协助做好红军大道、河滨西路、公路建设等重点项目的融资工作，促使有关建设项目全面启动。这些项目的实施，有力地拉动了全市经济增长，为财政收入增长目标的实现奠定了基础。

——采取措施，加强征管，确保完成收入任务。

财税部门与有关部门密切配合，努力做好组织收入的协调工作。认真分析、查找税收征管方面存在的薄弱环节，及时制定有针对性的增收措施，努力做到应收尽收。积极组织非税收入，严格执行“收支两条线”管理制度，收入全额缴入国库。加大收入督导力度，全面落实财政收入责任制，确保收入任务的完成。

——积极推进财政改革，实现财政管理科学化。

一是对预算编制进行改革，实行部门预算。2005年在市直单位中全面推行部门预算，各部门按照规定的程序将预算内外资金统一编报本部门的预算，实现预算外资金按预算、按计划进行支出的规范化管理。基本实现了预算细化的要求，激发了各部门参与预算管理的积极性和主动性，增强了预算的约束力，使预算管理逐步规范、透明，提高了资金使用效益。

二是启动财政国库管理制度改革，实行国库集中支付。市级财政国库集中支付改革工作经过充分的前期准备，在各部门、各单位及代理银行的支持配合下，去年 9月1日全面启动运行，实现各单位的支付业务全部通过支付中心办理，所有财政性资金全额存入财政账户。加大了对财政支出的监管力度，增强了财政的资金调控能力。

三是不断完善政府采购管理制度，加强对政府采购活动的监管，严格按照规定办理资金预算与审批、采购程序与方式、资金拨付与财务处理等事项，努力使政府采购行为规范化。一年来开展政府采购活动10次，节约采购资金 45万元，资金节约率达到 8.18%。

——加强财政监督，全面推进依法理财。

积极贯彻实施《财政违法行为处罚处分条例》，加强财政监督。财政、审计、监察等职能部门按照年初工作计划，根据有关法律法规和规章制度，开展对单位财务活动的监督检查和财政内审工作，对发现的问题及时提出整改意见，使财政收支管理不断迈向规范化、制度化，全面推进依法理财。

——调整财政支出结构，推进各项事业健康发展。

在组织财政收入的同时，调整支出结构，积极妥善调度资金，努力增加干部职工收入，确保了工资按时发放，保证了机构正常运转。加大了对“三农”的支持力度，认真做好农业税的免征和对农民粮食直补工作，切实增加农民收入。2005年在确保对常规农业投入的基础上，增加了对农村公路建设、“四在农家”、村级组织建设等方面的投入。积极争取上级转移支付补助，加大对社会保障事业的投入。教育投入逐步增加，生均经费得以保证。加大对农业、科技、卫生、计生、政法、社会救济等投入力度，确保了全市经济社会事业的发展和社会政治稳定。

——积极偿还政府债务，努力打造诚信政府。

市级财政在非常困难的情况下，为减少财政债务风险，仍然安排偿债支出，维护政府信誉。2005年归还国债转贷资金、世界银行贷款等债务157万元。同时多方筹措资金，支付各类工程欠款800多万元。

从总体上看，2005年我市财政工作取得了较好的成绩，但在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作仍然面临着一些困难和压力：经济总量小,用于建设方面的资金不足；缺乏支撑地方财政收入稳定增长的骨干财源，仍需持续消化全面取消农业税对财政收入的影响；财政刚性支出增长快，可用财力增长缓慢，财政收支矛盾非常突出；收入结构还需要进一步优化；财政管理水平还需进一步提高。对此，我们将高度重视，并积极采取措施，着力加以解决。

二、2006年财政预算草案 2006年是“十一五”计划的开局之年，也是全面落实十六届五中全会精神，深化改革，促进发展，加快全面建设小康社会的关键之年。开好头，起好步，至关重要。今年全市财政工作的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大及十六届五中全会和中央、省、市经济工作会议精神；紧紧围绕“两业一城一市”的发展目标，坚定“竹业强市、旅游兴市”的战略，全面落实科学发展观；坚持增收节支，依法征管，进一步优化支出结构，努力压缩一般性财政支出，完善财政运行机制，规范财经秩序，确保全年预算任务的完成。

按照上述指导思想和全市经济工作会议的要求，根据全市国民经济和社会发展计划的安排情况，本着量入为出，收支平衡，保证重点，控制一般的原则编制2006年全市和市级预算草案。2006年全市财政总收入任务安排15688万元（老口径），比上年实绩下降2.49％，减少400万元；地方财政一般预算收入任务安排10700万元，比上年实绩9450万元增长13.23%，增加1250万元。其中市级地方财政一般预算收入任务安排7047万元，比上年实绩5713万元增长23.35%，增加1334万元。加上上级补助9599万元、乡镇按体制规定净上解收入预计为1538万元，减专项上解140万元，减调出资金150万元，2006年市级可供安排财力为17894万元。今年市级一般预算支出安排15218万元，对乡镇的补助2676万元，合计为17894万元，当年收支平衡。市级当年支出预算比上年年初预算13247万元增长14.88%，增加1971万元，增加的原因主要是人员经费增加1300多万元，公用经费增加500多万元。

（一）2006年市级主要收入项目安排情况：

税收收入3708万元，比上年实绩3190万元增长（以下简称同比）16.24％，增加518万元。其中：

增值税15％部分561万元，同比下降31.67％，减少260万元；

其他工商税收3105万元，同比增长45.50％，增加971万元；

契税42万元，同比下降82.13％，减少193万元。

国有资产经营收益1530万元，同比增长100.52%，增加767万元。

专项收入490万元，同比下降7.72%，减少41万元。其中：

城市教育附加290万元，同比下降25.64％，减少100万元；

排污费收入50万元，同比下降3.85％，减少2万元；

矿补费收入10万元，同比增长400％，增加8万元；

公路运输管理费收入100万元，同比增长100%，增加50万元。

水资源费收入40万元, 同比增长17.65%，增加6万元。

其他收入1319万元，同比增长7.32％，增加90万元。其中：

罚没收入550万元，同比下降0.36%，减少2万元。

行政性收费收入450万元，同比增长4.17%，增加18万元。

其他收入319万元，同比增长30.20%，增加74万元。

（二）市级主要支出项目安排情况：

国家管理费用安排3241万元，比上年预算数（以下简称同比）增长22.95％。其中：

行政管理费用2001万元，同比增长21.35％。

公检法司支出1240万元，同比增长25.63％。

社会事业发展支出9678万元，同比增长12.40％。其中：

教育支出6036万元，同比增长11.20％。

医疗卫生支出1679万元，同比增长11.19％。

文体广播事业费737万元，同比增长21.22％。

农业支出529万元，同比增长17.04％。

林业支出320万元，同比增长16.79％。

水利和气象支出173万元，同比增长12.34％。

工业交通等部门事业费154万元，同比增长13.24％。

流通部门事业费50万元，同比增长4.17％。增幅较小的原因是人员减少。

各项补贴支出308万元，同比增长4.41％。其中：

抚恤和社会福利救济180万元，同比增长5.26％。

社会保障支出58万元，同比增长7.41％。

政策性补贴支出70万元，与上年持平。

经济建设支出386万元，同比增长16.62％。其中：

科技三项费106万元，同比增长4.95％。

城市维护费280万元，同比增长21.74％。

专项支出450万元，同比增长28.57％。其中：

城市教育附加290万元，与上年持平。

排污费支出50万元，与上年持平。

矿产资源补偿费支出10万元，与上年持平。

公路运输管理费支出100万元。

其他支出1005万元，同比增长11.05％。

总预备费150万元，同比增长25.00%。

按体制规定对乡镇的补助支出2676万元。

（三）市直单位部门预算草案

2006年市直单位部门预算的编制本着量入为出、收支平衡的原则，由各单位将其所有预算内外资金和其他收支按照“两上两下”的程序统一编制为一本预算。各部门按财政下达的编制口径编制的部门预算汇总如下：

市级2006年部门预算收入安排16812万元，其中：财政预算拨款（补助）12579万元，同比增长14.07%；预算外资金2827万元，同比增长90.50%；其他收入1314万元（含经营收入）；其他资金38万元，上年结转54万元。

市级2006年部门预算支出安排16770万元，其中：财政一般预算拨款（或补助）安排12361万元，同比增长13.52%；基金预算安排219万元，同比增长59.85%；预算外资金安排4152万元（含卫生系统药品支出1302万元），同比增长80.72%；其他资金支出38万元。具体项目为：

1、基本支出16244万元，其中：人员支出安排8162万元，同比增长21.27%；公用支出安排5048万元，同比增长46.73%；对个人和家庭的补助支出3034万元，同比增长12.66%。

2、项目支出526万元，其中：行政事业性项目支出426万元，其他项目支出100万元。

（四）市级基金预算安排情况

2006年市级基金收入安排330万元。支出安排480万元，其中用当年城镇公用事业附加10万元，调入资金150万元安排偿债支出160万元。

2006年全市地方财政一般预算收入安排增长13％，这是全市经济社会发展的需要，通过加大财源培植力度，努力增收节支是可以实现的。财政支出预算的安排，体现了保工资、 保运转、保稳定等重点支出和增加对农业、教育、卫生、科技投入的原则，符合公共财政的要求和全市经济社会发展的需要。

三、突出重点，扎实工作，全面完成2006年财政预算任务 做好2006年财政工作，意义重大。我们将紧紧围绕市委确定的发展目标，坚定信心，振奋精神，锐意进取，加强征管，努力实现财政工作新突破，为加快推进我市社会经济持续健康发展而努力。

（一）充分发挥财政职能，大力支持经济发展。

财政必须围绕经济发展大局，做大财政“蛋糕”，转变对经济发展的支持方式，从加强公共管理、提供公共服务出发，为经济发展创造宽松的环境。充分发挥财政资金的导向作用，采取符合市场规律的资金投入方式，加大企业技改力度，积极支持以竹产业、旅游业为主的特色经济体系建设。加强基础设施建设，加快城镇化进程，推动经济快速发展，大力培植增量财源，逐步改变财政收入结构不合理的现状，提高收入质量，增加可用财力，增强财政保障能力。

（二）依法加强管理，努力完成全年预算任务。

今年的财税工作中存在较多困难和不确定因素，要完成收入预算任务，实现预算安排的各项支出，必须紧紧依靠各级党委、政府的坚强领导，发展地方经济，培植壮大财源，增加财政收入。依法加强征管，采取切实有效措施，加强税源监控，严格“收支两条线”管理，减少收入流失，做到应收尽收。 从严控制支出，严格预算约束，抓好增收节支，努力完成全年收支预算任务。

（三）继续深化财政改革，推进公共财政建设。

一是完善部门预算改革。我市的部门预算改革工作，在去年全面推开以来，存在预算定额与实际支出水平差距较大的问题，部门预算编制较粗。今年进一步规范和完善部门预算的编制，使其向着更细、更实、更具有可操作性方面发展。探索建立预算绩效评价体系，从部门预算编制、执行到资金使用实施财政监督与评价，提高预算资金使用效益。增强部门按预算用钱的意识和参与预算管理的积极性。

二是深化和完善国库管理制度改革，进一步规范审批程序，推行资金支付网上申报审核，提高财政服务水平。实行非税收入收缴管理制度改革，建立以计算机网络系统为依托的“单位开票、银行代收、财政统管”的政府非税收入收缴管理制度。

三是深化政府采购改革。认真贯彻《政府采购法》，全面推进政府采购预算编制、批复制度和政府采购资金国库集中支付，继续扩大政府采购范围和规模，提高采购资金的使用效益，从源头上防止和治理腐败。

四是按照财权与事权相统一的原则，完善市乡财政管理体制，确保乡镇正常经费支出需要。研究和探索“乡财县管乡用”财政管理方式改革，规范乡镇财政收支管理。

（四）深化农村税费改革，加大对“三农”的支持力度。

继续深化农村税费改革工作，不折不扣地落实农业税免征和粮食直补政策。继续加大对农村公路建设、四在农家创建的投入，用好用活各项农业专项资金和扶持农业产业化发展的政策，加大对“三农”的支持力度，促进城乡经济协调发展。采取有效措施，防止乡、村新的债务发生。

（五）加强财政管理，提高理财水平。

一是加强财政预算管理。坚持依法理财，科学理财，不断提高财政管理法制化、科学化、规范化的水平。政府的各项收支活动都要按照法律程序办事，依法组织收入，合理安排支出，严格预算约束，杜绝“办一件事，要一笔钱”的做法。

二是加强财政资金管理。充分发挥专项资金主管部门、综合监管部门和行政监察部门的职能作用，加大对财政预算资金特别是专项资金的监管力度，确保专项资金安全、合理、有效使用。严肃处理挤占挪用涉及群众利益的各种专款及私设“小金库”等违法违纪行为。

三是加强政府债务管理。合理安排资金，建立偿债准备金，适时归还世行贷款、外国政府贷款、国债转贷等政府债务，化解财政风险。完善对外金融贷款担保制度，落实还债责任，明确偿债来源，确保按时还款，维护政府信誉。

四是继续做好财会人员的继续教育，增强财会人员的业务素质，提高财务管理水平。加强财政队伍建设，进一步转变工作作风，提高工作效率，强化责任意识和服务意识，用出色的工作业绩来树立财政干部队伍的良好形象。

各位代表： 2006年财政工作任务十分艰巨，我们一定要在中共赤水市委的领导下，在市人大、市政协的监督帮助和各方面的关心、支持下，认真贯彻落实党的十六大和十六届五中全会精神，紧紧围绕“两业一城一市”的发展目标，牢固树立科学发展观，与时俱进，开拓创新，振奋精神，不断开创财政改革和发展的新局面，努力完成2006年的财政预算任务，为实现全市经济社会的健康发展做出更大贡献！

说明：

1、人员支出：反映单位开支的在职职工和经批准的临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的社会保障费等。包括基本工资、津贴、奖金、医疗保险、失业保险。

2、公用支出：反映单位购买商品和劳务的支出。包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费、劳务费、就业补助、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、图书资料购置费、其他等项目。

3、对个人和家庭的补助支出：反映政府对个人和家庭的无偿性补助支出。包括离休费、退休费、抚恤和生活补助、住房补贴等项目。