词条 | 协议付息票据贴现 |
释义 | 协议付息票据贴现是指卖方企业(收款人)在销售商品后,持买方企业(付款人)交付的未到期商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行办理贴现,并根据买卖双方协商,分担支付票据贴现利息的票据贴现行为。 重要属性1、贴现金额:付卖方贴现金额按票面金额扣除卖方应分担的票据贴现利息,买方分担的贴现利息借记买方企业存款帐户。 2、期限:贴现的期限从贴现之日起至汇票到期日止,最长不超过6个月。 3、利率:贴现利率在人民银行规定的利率范围内由双方协商确定。[双方是指持票人和银行] 产品特点1、促进资金周转,降低融资成本,满足特定商业结算模式下,企业的个性化需求,付息方式灵活方便; 2、买卖双方在票据交易中可自行商定各自所承担的票据贴现利息。 申请条件1、买方企业应具备的基本条件: (1)在银行开立存款账户; (2)买卖双方具有真实合法的商品交易或债权债务; (3)银行要求满足的其他条件。 2、卖方企业应具备的基本条件: (1)在银行开立存款账户; (2)买卖双方具有真实合法的商品交易或债权债务; (3)银行要求满足的其他条件。 申请资料1、买方企业办理贴现业务所需材料: (1)卖方付息额度使用申请书; (2)供应商清单; (3)银行授信业务要求的其他材料。 2、卖方企业办理业务所需材料: (1)贴现申请书; (2)营业执照、企业代码证复印件; (3)对应的有关交易合同或协议、增值税发票复印件等足以证明交易背景真实性的书面材料; (4)相关财务报表; (5)贷款卡复印件及密码; (6)商业汇票原件; (7)业务银行要求的其它材料。 申办程序1、买方或卖方企业向银行提出授信申请; 2、银行根据授信业务有关规定对买方或卖方企业实施授信;(对买方企业实施授信的,在授信额度内为其承兑银行承兑汇票或贴现其承兑的商业承兑汇票;对卖方企业实施授信的,在授信额度内贴现其持有的商业承兑汇票); 3、买、卖双方企业在业务银行开立存款帐户; 4、 银行与买、卖双方企业签订《协议付息票据贴现业务协议》,买方授权银行将其承诺的票据贴现利息直接借记其存款帐户,卖方承诺承担的贴现利息自票据贴现款中直接扣收,实付贴现资金贷记其存款帐户; 5、卖方持买方交付的商业汇票向银行申请办理贴现; 6、银行按规定审查确认商业汇票和贸易背景真实性、合法性后,办理票据贴现; 7、票据到期,银行向买方企业办理托收。 收费标准贴现利率在人民银行规定的利率范围内由双方协商确定,买卖双方各自分担支付的票据贴现利息通过合同约定。 |
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